Come le aziende australiane possono creare una soluzione KYC per la seconda fase

Che cos'è una soluzione KYC di Tranche 2?

Una soluzione KYC di Tranche 2 è un sistema che aiuta le aziende australiane a verificare i clienti, valutare il rischio finanziario e conservare la documentazione necessaria per la conformità alle normative antiriciclaggio e antiterrorismo (AML/CTF). In questo modo, l'acquisizione di nuovi clienti diventa un flusso di lavoro ripetibile che collega la due diligence, la gestione del rischio e il monitoraggio continuo.

La tranche 2 porta sezioni di nuova regolamentazione estendendo le normative che in precedenza si applicavano agli istituti finanziari e alle imprese. La scheda informativa della seconda tranche di AUSTRAC afferma che gli obblighi in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo saranno applicabili dal 1° luglio 2026 in poi ai servizi tipicamente forniti da:

• Avvocati e professionisti legali
• Avvocati specializzati in compravendite immobiliari
• Attività immobiliari
• Contabili
• Fornitori di fiducia
• Fornitori di servizi aziendali
• Commercianti di metalli preziosi, pietre e prodotti

Le soluzioni KYC di Tranche 2 più adatte non sostituiscono la consulenza legale o le linee guida normative di AUSTRAC. Forniscono alle entità che già presentano report la struttura operativa necessaria per condurre processi di due diligence laddove il rischio è più elevato e per effettuare revisioni continue quando il rischio cambia nel tempo.

Perché la seconda tranche combatte la criminalità finanziaria

La maggior parte delle aziende considera le nuove normative della Tranche 2 un fastidio e si chiede perché l'Australia stia apportando questo cambiamento. La Tranche 2 rappresenta un tentativo di allineare l'Australia alle riforme normative e ai processi di due diligence globali. Ampliando il perimetro di applicazione delle normative antiriciclaggio e antiterrorismo, i servizi professionali e i settori ad alto rischio hanno un ruolo più attivo nella protezione del sistema finanziario. Per saperne di più, clicca qui: La guida definitiva al software antiriciclaggio di seconda generazione per le aziende australiane

Il Ministero degli Affari Interni La normativa stabilisce che i nuovi obblighi in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CTF) per le imprese e le professioni non finanziarie designate nella seconda tranche (DNFBP) entreranno in vigore a partire dal 1° luglio 2026. Il periodo di adesione è iniziato il 31 marzo 2026, offrendo alle imprese recentemente regolamentate un lasso di tempo per prepararsi prima dell'entrata in vigore dei requisiti di conformità. Inoltre, molte entità soggette a questa nuova normativa sono state identificate come ad alto o altissimo rischio di sfruttamento per riciclaggio di denaro.

Le riforme e i continui miglioramenti non riguardano solo il rispetto degli standard internazionali delle entità di reporting esistenti. Chiudendo le lacune normative, i fondi illeciti non possono più transitare attraverso servizi legittimi. Per le aziende australiane, il KYC deve diventare parte del modo in cui l'azienda comprende i propri clienti, la propria propensione al rischio e la propria obblighi di segnalazione.

Come una soluzione KYC di seconda fase colma le lacune normative

Oggigiorno, tuttavia, i criminali non trasferiscono denaro attraverso i canali più ovvi. L'utilizzo di proprietà immobiliari, strutture legali o trust è un metodo comune per nascondere la proprietà. In questo modo, attività criminali come il riciclaggio di denaro e il rischio di finanziamento del terrorismo appaiono legittime.

È per questo motivo che L'Australia rimane ideale per lo stoccaggio e l'integrazione dei proventi illeciti. La loro economia stabile, il sistema giuridico indipendente, il settore dei servizi finanziari sviluppato e il solido mercato immobiliare li rendono attraenti per truffatori e criminali. 

Esistono applicazioni pratiche del rischio per le aziende australiane. Ad esempio, una transazione immobiliare può trasferire ingenti somme attraverso un canale legittimo e una struttura societaria può rendere più difficile l'identificazione dei beneficiari effettivi. Allo stesso modo, un consulente professionale può essere utilizzato impropriamente da clienti che cercano di occultare la fonte o la destinazione dei loro fondi. fondi illeciti. 

Tale contesto di rischio diventa rilevante per le aziende che si preparano alla seconda fase delle normative antiriciclaggio e antiterrorismo (Tranche 2 AML/CTF). Una transazione immobiliare può movimentare ingenti somme attraverso un canale legittimo. La struttura societaria può rendere più difficile l'identificazione dei beneficiari effettivi. Un consulente professionale può essere sfruttato da clienti che cercano di occultare la provenienza o la destinazione dei fondi.

Prepararsi alle riforme AML/CTF con una soluzione KYC di seconda generazione rende più facile individuare questi rischi. Le aziende possono comprendere meglio chi è il cliente, chi controlla il rapporto e se la transazione o il servizio sono in linea con la propensione al rischio dell'azienda.

Programmi AML/CTF basati su standard globali

Una soluzione KYC di tranche 2 dovrebbe essere costruita attorno a gestione del rischio. Lo scopo è comprendere dove il rischio di riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo e finanziamento della proliferazione potrebbe entrare nel percorso del cliente. Un programma di conformità AML/CTF deve considerare questi rischi nel suo politiche, procedure, sistemi e controlli. Inoltre, il programma deve essere approvato dall'alta dirigenza e deve essere nominato un responsabile della conformità AML/CTF.

Questo cambia il modo in cui le aziende e gli enti di reporting recentemente regolamentati concepiscono l'onboarding. Ad esempio, un cliente nazionale a basso rischio non dovrebbe incontrare lo stesso livello di difficoltà di un cliente ad alto rischio che utilizza strutture complesse. Il sistema di compliance di un'azienda dovrebbe essere collegato al rischio. Lo stesso processo non dovrebbe essere applicato a ogni singolo cliente.

Le aziende che partecipano alla seconda tranche non dovrebbero iniziare chiedendo quanti documenti devono raccogliere.

Harry Varatharasan, Il Chief Product Officer di ComplyCube afferma che le aziende "...dovrebbero iniziare chiedendosi dove iniziano i rischi legati alla criminalità finanziaria. Sulla base di ciò, possono progettare controlli appropriati, comprensibili e ripetibili."“

Soluzione KYC di seconda fase: conformità con la due diligence del cliente.

Secondo AUSTRAC, condurre l'iniziale Due Diligence della clientela (CDD) Consiste nel determinare dati specifici su un cliente sulla base di criteri ragionevoli prima di fornire un determinato servizio. Ciò protegge le aziende fin dall'inizio del rapporto con il cliente, identificando e mitigando rischi quali il riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e il finanziamento della proliferazione. 

Oltre a verificare l'identità del cliente, questo processo dovrebbe anche aiutare a identificare i titolari effettivi e a chiarire chi controlla la relazione nel suo complesso. Le soluzioni Know Your Business (KYB) possono essere utili, soprattutto per le aziende che desiderano mantenere l'acquisizione di nuovi clienti al centro delle proprie attività.

Con la crescente complessità del rischio legato all'identità, la verifica dell'identità (IDV) rappresenta un altro elemento fondamentale dei controlli AML/CTF. Poiché si prevede che l'intelligenza artificiale e i deepfake renderanno la verifica più complessa, un servizio di questo tipo avrà un impatto duraturo nel garantire la conformità alle nuove normative della Tranche 2.

Percorsi di escalation con una maggiore due diligence del cliente

Dopo i controlli iniziali, la fase successiva è l'escalation. È qui che Due Diligence rafforzata (EDD) Entra in gioco quando i controlli standard non sono sufficienti. Lo scopo è comprendere in che modo le relazioni ad alto rischio espongono l'azienda al rischio di riciclaggio di denaro, finanziamento del terrorismo o sanzioni.

La due diligence rafforzata (EDD) è particolarmente rilevante quando il profilo del cliente è molto complesso. Se la titolarità effettiva non è chiara, se sono coinvolte persone politicamente esposte o se l'attività è incoerente con lo scopo dichiarato del rapporto, è in questi casi che la sua necessità è maggiore. Una revisione EDD pratica dovrebbe esaminare tre aree:

• Chi controlla il cliente o la transazione.
• Da dove sembrano provenire i fondi o i beni.
• Valutare se i risultati dello screening richiedano un intervento più incisivo.

In pratica, la tecnologia dovrebbe supportare il giudizio, non sostituirlo. Una soluzione KYC di seconda fase può evidenziare i segnali di rischio, applicare le regole e creare una registrazione delle decisioni. I team di compliance necessitano comunque di criteri chiari per accettare, rifiutare o inoltrare una richiesta di assistenza a un livello superiore. 

La tecnologia dovrebbe supportare il giudizio, non sostituirlo. Una soluzione KYC di seconda generazione può individuare segnali di rischio, applicare regole e creare una registrazione delle decisioni. I team di compliance necessitano comunque di criteri chiari per accettare, rifiutare o inoltrare una richiesta di assistenza a un livello superiore.

Adempiere agli obblighi chiave attraverso un monitoraggio continuo.

Infine, una volta che un cliente è stato approvato, è importante continuare a tenersi in contatto. Monitoraggio continuo Trasforma la procedura KYC in una funzione di conformità in tempo reale. Un cliente può essere considerato a basso rischio nella fase iniziale di onboarding, ma il suo rischio può aumentare in seguito a cambiamenti di proprietà, alla comparsa di avvisi di screening o all'emergere di transazioni sospette. Per saperne di più, clicca qui: Che cos'è un processo di monitoraggio continuo?

Questo tipo di visualizzazione è importante per la maggior parte delle DNFBPs (Non-Financial Businesses, ovvero aziende che non svolgono attività finanziarie). Ad esempio, un agente immobiliare potrebbe acquisire un acquirente prima che cambino i dettagli relativi al suo finanziamento. Allo stesso modo, uno studio legale potrebbe iniziare a lavorare su una pratica prima che emerga un nuovo beneficiario effettivo. Il monitoraggio continuo aiuta le aziende a individuare tre tipi di cambiamenti nei dati:

• Identità del cliente o titolare effettivo.
• Sanzioni, PEP o esposizione mediatica negativa.
• Attività che potrebbero indicare transazioni sospette.

Segnalazioni, registrazioni e procedure di escalation

Quando emerge un segnale di rischio, le aziende che si sono recentemente sottoposte a regolamentazione necessitano di un percorso chiaro che vada dalla revisione all'escalation. Inoltre, devono disporre di un percorso che mostri come l'escalation si evolve verso una decisione documentale. È così che una soluzione KYC di Tranché 2 può diventare un quadro di riferimento per la responsabilizzazione.

Secondo AUSTRAC, gli enti segnalanti devono fornire prove a supporto delle segnalazioni relative a transazioni di un determinato importo e a questioni sospette. Tali segnalazioni devono essere presentate entro 24 ore dal momento in cui si manifesta il sospetto. Queste segnalazioni di conformità possono riguardare qualsiasi sospetto relativo al finanziamento del terrorismo o a determinate transazioni.

Mantenere registri accurati e completi è fondamentale per la conformità alle normative AML/CTF previste dalla seconda fase del regolamento. Per essere conformi, le aziende devono conservare qualsiasi report o documento per almeno sette anni.

Date chiave per la preparazione alla seconda fase delle attività AML/CTF

L'ultimo passo nella creazione di una soluzione KYC di Tranche 2 consiste nel trasformare la tempistica della riforma AML/CTF in un piano di implementazione. Le date chiave devono diventare traguardi operativi, poiché le aziende hanno bisogno di tempo per valutare la portata, definire i flussi di lavoro, testare i controlli e formare i team prima che gli obblighi entrino in vigore. Con l'adesione in vigore dal 31 marzo 2026, gli obblighi AML/CTF di AUSTRAC si applicano dal 1° luglio 2026. Le aziende dovrebbero concentrarsi su tre aree di lavoro:

• Valutazione dell'ambito di applicazione e dell'entità di reporting.
• Programma AML/CTF e valutazione del rischio.
• Flussi di lavoro per la verifica, il monitoraggio e la tenuta dei registri relativi alla procedura KYC (Know Your Customer).

È importante che le aziende australiane si rivolgano ad AUSTRAC per ulteriori indicazioni. L'organizzazione fornirà linee guida generali e aggiornamenti specifici per settore. Ciò è particolarmente importante per le aziende che devono conciliare il segreto professionale, gli obblighi di segnalazione e la riservatezza dei clienti.

Crea una soluzione KYC di seconda fase con ComplyCube

Le nuove normative della Tranche 2 rappresentano una scadenza per l'adempimento degli obblighi normativi e segnano una svolta nel quadro normativo australiano in materia di antiriciclaggio. Introducono un ruolo molto più attivo per i servizi professionali e i settori recentemente regolamentati nella protezione del sistema finanziario.

Le solide soluzioni KYC di Tranche 2 aiutano le aziende a passare dall'incertezza al controllo, offrendo ai team un modo pratico per condurre una due diligence continua sui clienti durante l'intero ciclo di vita del cliente. Parla con ComplyCube Scopri come la verifica KYC di Tranche 2 può aiutare la tua azienda appena regolamentata.