ملخص: أ الشريحة الثانية: اعرف عميلك (KYC) يساعد هذا الحل الشركات الأسترالية على الاستعداد لتوسيع نطاق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. التزامات (مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب). يمكن لحل "اعرف عميلك" (KYC) المناسب في المرحلة الثانية أن يقلل من الامتثال اليدوي عمل. يدعم بناء الحل الأمثل باستخدام التحقق من الهوية (KYC) في المرحلة الثانية ما يلي: النهج القائم على المخاطر.
ما هو حل اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية؟
يُعدّ حلّ "اعرف عميلك" من المرحلة الثانية نظامًا يُساعد الشركات الأسترالية على التحقق من عملائها، ومراجعة المخاطر المالية، والاحتفاظ بالسجلات اللازمة للامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وبذلك، تُصبح عملية انضمام العملاء عمليةً روتينيةً مُتكررةً تربط بين العناية الواجبة بالعميل، وإدارة المخاطر، والمراقبة المستمرة.
الشريحة الثانية تجلب الأقسام المنظمة حديثًا من خلال توسيع نطاق اللوائح التي كانت تُطبق سابقًا على المؤسسات والشركات المالية. تنص نشرة حقائق الشريحة الثانية الصادرة عن مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) على أن التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ستُطبق اعتبارًا من 1 يوليو 2026 فصاعدًا على الخدمات التي تُقدمها عادةً الجهات التالية:
- المحامون والمتخصصون القانونيون
- وكلاء نقل الملكية
- شركات العقارات
- المحاسبون
- موفر الثقة
- مزود خدمة الشركة
- تجار المعادن الثمينة والأحجار والمنتجات
لا تُغني حلول المرحلة الثانية من إجراءات اعرف عميلك (KYC) عن الاستشارة القانونية أو التوجيهات التنظيمية الصادرة عن مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC). فهي تُزوّد الجهات المُبلِّغة الحالية بالهيكل التشغيلي اللازم لإجراء عمليات العناية الواجبة في الحالات التي تكون فيها المخاطر أعلى، وإجراء مراجعة مستمرة عند تغير المخاطر بمرور الوقت.
لماذا تُكافح الشريحة الثانية الجرائم المالية؟
تعتبر معظم الشركات لوائح المرحلة الثانية الجديدة عبئًا إضافيًا، وتتساءل عن سبب إجراء أستراليا لهذا التغيير. تمثل المرحلة الثانية محاولةً لمواءمة أستراليا مع الإصلاحات التنظيمية العالمية وعمليات التدقيق. ومن خلال توسيع نطاق مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، تضطلع قطاعات الخدمات المهنية والقطاعات ذات القيمة العالية بدورٍ أكثر فاعلية في حماية النظام المالي. يمكنك معرفة المزيد هنا: الدليل الشامل لبرامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية للشركات الأسترالية
ال وزارة الشؤون الداخلية تنصّ اللوائح الجديدة لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب على الشركات والمهن غير المالية المشمولة في الشريحة الثانية، اعتبارًا من 1 يوليو 2026. وقد بدأت فترة التسجيل هذه في 31 مارس 2026، مما أتاح للشركات الخاضعة للتنظيم حديثًا فرصةً للاستعداد قبل تطبيق متطلبات الامتثال. إضافةً إلى ذلك، صُنّفت العديد من الكيانات المشمولة بهذا التنظيم الجديد ضمن فئة الكيانات عالية أو شديدة الخطورة فيما يتعلق باستغلال غسل الأموال.
لا تقتصر الإصلاحات والتحسينات المستمرة على تلبية المعايير الدولية للكيانات القائمة على إعداد التقارير فحسب، بل إن سد الثغرات التنظيمية يمنع الأموال غير المشروعة من المرور عبر الخدمات المشروعة. بالنسبة للشركات الأسترالية، يجب أن يصبح مبدأ "اعرف عميلك" (KYC) جزءًا لا يتجزأ من فهم الشركة لعملائها، ومستوى تقبلها للمخاطر، و... التزامات الإبلاغ.
كيف يسد حل اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية الثغرات التنظيمية
لكن في هذه الأيام، لا يلجأ المجرمون إلى القنوات الأكثر وضوحاً لتحويل الأموال. فاستخدام العقارات أو الهياكل القانونية أو الصناديق الاستئمانية يُعدّ وسيلة شائعة لإخفاء الملكية، مما يُضفي طابعاً مشروعاً على الأنشطة الإجرامية كغسيل الأموال وتمويل الإرهاب.
ولهذا السبب لا تزال أستراليا مثالية تُستخدم هذه الدول لتخزين ودمج عائدات الجريمة. ويجعلها اقتصادها المستقر، ونظامها القانوني المستقل، وقطاع الخدمات المالية المتطور، وسوق العقارات القوي، جذابة للمحتالين والمجرمين.
توجد تطبيقات عملية للمخاطر بالنسبة للشركات الأسترالية. على سبيل المثال، يمكن لمعاملة عقارية أن تنقل مبالغ كبيرة عبر قناة مشروعة، ويمكن لهيكل الشركة أن يجعل تحديد المالكين المستفيدين أكثر صعوبة. وبالمثل، يمكن إساءة استخدام المستشار المحترف من قبل العملاء الذين يسعون إلى إخفاء مصدر أو وجهة أموالهم. الأموال غير المشروعة.
يصبح سياق المخاطر هذا عمليًا للشركات التي تستعد للمرحلة الثانية من إجراءات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. إذ يمكن لمعاملة عقارية أن تنقل مبالغ طائلة عبر قنوات مشروعة. كما أن هيكل الشركة قد يُصعّب تحديد المالكين المستفيدين. وقد يُساء استخدام المستشار المهني من قبل العملاء الذين يسعون لإخفاء مصدر الأموال أو وجهتها.
يُسهّل الاستعداد لإصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب باستخدام حلول اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية رصد هذه المخاطر. إذ يُمكن للشركات فهم هوية العميل بشكل أفضل، ومن يُسيطر على العلاقة، وما إذا كانت المعاملة أو الخدمة تتناسب مع مستوى تقبّل المخاطر لدى الشركة.
برامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب مبنية على المعايير العالمية
ينبغي بناء حل اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية حول إدارة المخاطر. الهدف هو فهم أين يمكن أن تدخل مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة النووية في رحلة العميل. يجب أن يأخذ برنامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب هذه المخاطر في الاعتبار. السياسات, والإجراءات والأنظمة والضوابط. بالإضافة إلى ذلك، يجب على الإدارة العليا الموافقة على البرنامج وتعيين مسؤول امتثال لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
يُغيّر هذا من طريقة تفكير الشركات الخاضعة للتنظيم حديثًا ومجموعات إعداد التقارير بشأن عملية انضمام العملاء الجدد. فعلى سبيل المثال، لا ينبغي أن يواجه العميل المحلي ذو المخاطر المنخفضة نفس مستوى الصعوبات التي يواجهها العميل ذو المخاطر العالية الذي يستخدم هياكل معقدة. يجب ربط نظام امتثال الشركة بمستوى المخاطر، ولا ينبغي تطبيق نفس الإجراء على جميع العملاء.
لا ينبغي لشركات الشريحة الثانية أن تبدأ بسؤال عن عدد المستندات التي تحتاج إلى جمعها.
هاري فاراثاراسان, يقول كبير مسؤولي المنتجات في شركة ComplyCube إن الشركات "...يجب أن تبدأ بالسؤال عن مكان بدء التعرض للجرائم المالية. وبناءً على ذلك، يمكنهم تصميم ضوابط مناسبة وقابلة للتفسير والتكرار".“
حلول اعرف عميلك (KYC) - المرحلة الثانية: الامتثال لمتطلبات العناية الواجبة بالعملاء
وفقًا لمركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC)، يجري إجراء المرحلة الأولية العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD) يتضمن ذلك تحديد بيانات محددة عن العميل أو الزبون بناءً على أسس معقولة قبل تقديم الخدمة المطلوبة. وهذا يحمي الشركات منذ بداية العلاقة مع العميل من خلال تحديد المخاطر والتخفيف من حدتها، مثل غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة النووية.
إلى جانب التحقق من هوية العميل، ينبغي أن تساعد هذه الحلول أيضًا في تحديد المالكين المستفيدين وتوضيح الجهة التي تسيطر على العلاقة ككل. ويمكن أن تكون حلول "اعرف عملك" (KYB) مفيدة، لا سيما للشركات التي تسعى إلى جعل عملية استقطاب العملاء الجدد محورًا أساسيًا لعملياتها.
مع تزايد تعقيد مخاطر الهوية، يُعدّ التحقق من الهوية (IDV) جزءًا أساسيًا آخر من ضوابط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ونظرًا لتوقع أن تُزيد تقنيات الذكاء الاصطناعي والتزييف العميق من صعوبة التحقق، فإنّ مثل هذه الخدمة ستُحدث أثرًا دائمًا في ضمان الامتثال للوائح الجديدة من المرحلة الثانية.
مسارات التصعيد مع تعزيز العناية الواجبة بالعملاء
بعد إجراء الفحوصات الأولية، تأتي مرحلة التصعيد. وهنا تبدأ المرحلة التالية. تعزيز العناية الواجبة (EDD) يأتي دورها عندما لا تكفي الفحوصات القياسية. والهدف هو فهم كيف تُعرّض العلاقات عالية المخاطر الشركة لمخاطر غسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو العقوبات.
تُعدّ العناية الواجبة المعززة (EDD) ذات أهمية بالغة عندما يكون ملف العميل معقدًا للغاية. فإذا كانت الملكية المستفيدة غير واضحة، أو كان هناك أشخاص ذوو نفوذ سياسي متورطون، أو كان النشاط يتعارض مع الغرض المعلن للعلاقة، فإن الحاجة إليها تشتد. ينبغي أن تتناول مراجعة العناية الواجبة المعززة العملية ثلاثة مجالات:
- من يتحكم بالعميل أو المعاملة؟.
- من أين يبدو أن الأموال أو الأصول تأتي.
- ما إذا كانت نتائج الفحص تتطلب تصعيدًا.
عمليًا، ينبغي للتكنولوجيا أن تدعم عملية اتخاذ القرار، لا أن تحل محلها. يمكن لحلول "اعرف عميلك" من المرحلة الثانية أن تُظهر مؤشرات المخاطر، وتُطبق القواعد، وتُسجل القرارات. مع ذلك، لا تزال فرق الامتثال بحاجة إلى معايير واضحة لقبول علاقة العميل أو رفضها أو تصعيدها.
ينبغي للتكنولوجيا أن تدعم عملية اتخاذ القرار، لا أن تحل محلها. يمكن لحلول "اعرف عميلك" من المرحلة الثانية الكشف عن مؤشرات المخاطر، وتطبيق القواعد، وتوثيق القرارات. ولا تزال فرق الامتثال بحاجة إلى معايير واضحة لقبول علاقة العميل أو رفضها أو تصعيدها.
معالجة الالتزامات الرئيسية من خلال إجراء مراقبة مستمرة
وأخيرًا، بمجرد الموافقة على العميل، من المهم الاستمرار في التواصل معه. المراقبة المستمرة يحوّل هذا الإجراء عملية اعرف عميلك (KYC) إلى وظيفة امتثال فعّالة. قد يكون العميل منخفض المخاطر في بداية عملية التسجيل، لكنه يصبح أكثر عرضة للمخاطر مع تغير الملكية، أو ظهور تنبيهات الفحص، أو اكتشاف معاملات مشبوهة. يمكنك معرفة المزيد هنا: ما هي عملية المراقبة المستمرة؟
يُعدّ هذا النوع من الرؤية مهمًا لمعظم الشركات غير المستفيدة من الأصول. على سبيل المثال، قد يُبرم وكيل عقاري صفقة مع مشترٍ قبل تغيير تفاصيل تمويله. وبالمثل، قد تبدأ شركة محاماة بقضية ما قبل ظهور مالك مستفيد جديد. تساعد المراقبة المستمرة الشركات على ملاحظة ثلاثة أنواع من التغييرات في البيانات:
- هوية العميل أو الملكية المستفيدة.
- العقوبات، أو التعرض الإعلامي السلبي.
- نشاط قد يشير إلى معاملات مشبوهة.
دراسة حالة: فرقة العمل ميدلتون في نيو ساوث ويلز
في عام 2026، أفادت شرطة نيو ساوث ويلز (NSW) بأن قوة الضربة ميدلتون كشفت هيئة مكافحة الجريمة في نيو ساوث ويلز عن شبكة احتيال وغسيل أموال بدأت بقروض وهمية للسيارات، ثم توسعت لتشمل عمليات احتيال واسعة النطاق في القروض الشخصية والتجارية والسكنية. ونتيجة لذلك، صادرت الهيئة أصولاً بقيمة 1795 مليون دولار أسترالي (1761.8 مليون دولار أمريكي).
طبقات محترفة تُسهّل الاحتيال
بعد ذلك بوقت قصير، استهدف المحققون محامين آخرين ساعدوا العصابة في نقل وثائق مزورة إلى عقود الرهن العقاري والقروض وغيرها من المعاملات الكبيرة. وفي أبريل/نيسان 2026، أصبح محامٍ من سيدني أول محامٍ يُتهم في إطار فرقة العمل "ميدلتون". وزعمت الشرطة أنه ساعد في تسهيل عمليات شراء عقارات مرهونة.
النتائج
وصل تحقيق شرطة نيو ساوث ويلز إلى مرحلة حاسمة تركز على الميسرين المحترفين.
زعمت الشرطة أن السلطة المهنية استُخدمت لدعم النشاط الاحتيالي.
وهذا يوضح لماذا تحتاج شركات الشريحة الثانية إلى ضوابط أقوى لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
الإبلاغ والسجلات والتصعيد
عند ظهور مؤشر خطر، تحتاج الشركات الخاضعة للتنظيم حديثًا إلى مسار واضح من المراجعة إلى التصعيد. علاوة على ذلك، يجب أن يكون لديها مسار يوضح كيفية انتقال التصعيد إلى قرار موثق. هكذا يمكن لحل "اعرف عميلك" (KYC) من المرحلة الثانية أن يصبح إطارًا للمساءلة.
وفقًا لهيئة AUSTRAC، يتعين على الجهات المُبلِّغة تقديم تقارير مُرفقة بالمعاملات التي تتجاوز حدًا ماليًا مُعينًا، بالإضافة إلى التقارير المتعلقة بالمسائل المشبوهة. ويجب تقديم هذه التقارير خلال 24 ساعة من تاريخ ظهور الشك. وقد تشمل هذه التقارير أي شبهة تتعلق بتمويل الإرهاب أو معاملات مُحددة.
يُعدّ الاحتفاظ بسجلات دقيقة وكاملة أمراً ضرورياً للامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وذلك بموجب المرحلة الثانية من اللوائح. وللامتثال لهذه اللوائح، يجب على الشركات الاحتفاظ بأي تقارير أو سجلات لمدة سبع سنوات على الأقل.
التواريخ الرئيسية للاستعداد للمرحلة الثانية من برنامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
تتمثل الخطوة الأخيرة في بناء حلول اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية في تحويل الجدول الزمني لإصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب إلى خطة تنفيذية. يجب أن تصبح التواريخ الرئيسية معالم تشغيلية، حيث تحتاج الشركات إلى وقت لتقييم النطاق، وبناء سير العمل، واختبار الضوابط، وتدريب الفرق قبل بدء الالتزامات. مع بدء سريان التسجيل اعتبارًا من 31 مارس 2026، تُطبق التزامات AUSTRAC لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب اعتبارًا من 1 يوليو 2026. ينبغي على الشركات التركيز على ثلاثة مسارات عمل:
- نطاق التقييم والجهة المسؤولة عن إعداد التقارير.
- برنامج مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتقييم المخاطر.
- عمليات التحقق من هوية العميل (KYC) والمراقبة وحفظ السجلات.
من المهم أن تستعين الشركات الأسترالية بهيئة AUSTRAC للحصول على المزيد من الإرشادات. ستوفر الهيئة إرشادات أساسية وتحديثات خاصة بكل قطاع. وهذا أمر بالغ الأهمية للشركات التي تسعى إلى تحقيق التوازن بين امتياز السرية المهنية القانونية، والتزامات الإبلاغ، وسرية معلومات العملاء.
النقاط الرئيسية
حل اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية يربط بين التحقق من الهوية، وتقييم المخاطر، وحفظ السجلات.
الشريحة الثانية: اعرف عميلك تُطبق القواعد على الشركات التي تقدم خدمات محددة.
المرحلة الثانية من إجراءات اعرف عميلك يساعد الشركات على التحقق من هوية العملاء وفهم الملكية المستفيدة.
العناية الواجبة المستمرة بالعملاء يساعد الشركات على اكتشاف التغيرات في المخاطر بعد عملية الانضمام.
البنية التحتية العالمية لتكنولوجيا التنظيم يمكن أن تساعد الشركات الأسترالية في بناء سير عمل قابل للتطوير للامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
قم ببناء حل اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية مع ComplyCube
تمثل لوائح المرحلة الثانية الجديدة موعداً نهائياً للامتثال، مما يُشير إلى تحول في إطار مكافحة غسل الأموال في أستراليا. فهي تُعطي الخدمات المهنية والقطاعات الخاضعة للتنظيم حديثاً دوراً أكثر فاعلية في حماية النظام المالي.
تساعد حلول اعرف عميلك (KYC) القوية من المرحلة الثانية الشركات على الانتقال من حالة عدم اليقين إلى حالة التحكم، مما يمنح الفرق طريقة عملية لإجراء العناية الواجبة المستمرة بالعملاء طوال دورة حياة العميل. تواصل معنا ComplyCube حول كيف يمكن لعملية التحقق من الهوية (KYC) في المرحلة الثانية أن تساعد أعمالك الخاضعة للتنظيم حديثًا.
الأسئلة الشائعة
لماذا تحتاج الشركات الأسترالية إلى حلول اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية؟
تم وضع لوائح المرحلة الثانية لدعم الشركات الأسترالية في حماية النظام المالي من غسل الأموال وتمويل الإرهاب والاحتيال بشكل عام. ويساعد حل "اعرف عميلك" (KYC) في المرحلة الثانية على التحقق من العملاء، وتقييم المخاطر، ومراقبة العلاقات، وحفظ السجلات.
من يحتاج إلى حلول اعرف عميلك (KYC) من المرحلة الثانية في أستراليا؟
تحتاج الشركات الأسترالية التي تقدم خدمات محددة مشمولة بنظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الموسع إلى التحقق من هوية العملاء (KYC) من المرحلة الثانية. وينطبق هذا على القطاعات الخاضعة للتنظيم حديثاً، مثل وكلاء العقارات، والمحامين، والمحاسبين، وخدمات إدارة الصناديق الاستئمانية، وخدمات الشركات، وتجار المعادن والأحجار والمنتجات الثمينة.
ما الذي يجب أن تتضمنه عملية التحقق من الهوية (KYC) في المرحلة الثانية؟
يجب أن تتضمن عملية التحقق السليمة من هوية العميل (المرحلة الثانية من إجراءات اعرف عميلك) فحوصات دقيقة لهوية العميل، ومراجعة للملكية المستفيدة، وفحصًا قائمًا على المخاطر بناءً على مستوى تقبّل المخاطر. كما ينبغي أن تدعم هذه العملية العناية الواجبة المعززة بالعميل بناءً على مدى تعقيد الإجراءات، والمراقبة المستمرة عند تغير مستوى مخاطر العميل.
متى تبدأ التزامات الشريحة الثانية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب؟
وفقًا لمكتب الشؤون الداخلية الأسترالي، يمكن للكيانات الخاضعة للتنظيم من الشريحة الثانية التي تقدم خدمات جديدة محددة التسجيل لدى مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC) اعتبارًا من 31 مارس 2026. وتسري التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الجديدة اعتبارًا من الموعد النهائي في 1 يوليو 2026.
كيف يمكن لـ ComplyCube دعم جاهزية المرحلة الثانية؟
تدعم منصة ComplyCube جاهزية المرحلة الثانية من خلال التحقق من الهوية، ومعرفة العميل، وفحص مكافحة غسل الأموال، والكشف عن حيوية البيانات البيومترية، وأتمتة سير العمل، وإدارة الحالات، والمراقبة المستمرة. تساعد هذه الحلول الشركات على بناء سير عمل قابل للتطوير مع الحفاظ على مسؤولية التفسير القانوني للشركة ومستشاريها.
