In breve: La dovuta diligenza del cliente è un aspetto chiave della Conosci il tuo cliente (KYC) processo. Ha lo scopo di mitigare i rischi nelle relazioni commerciali, prevenire i reati finanziari e garantire la conformità normativa. Questa guida spiegherà Che cos'è la Customer Due Diligence (CDD)?, le sfide comuni e come raggiungere la piena conformità KYC attraverso efficaci verifiche CDD.
Cos'è la Due Diligence del Cliente?
La dovuta diligenza della clientela è il processo mediante il quale le aziende, in particolare gli istituti finanziari e altri entità regolamentate, raccogliere e analizzare le informazioni sui clienti per garantire la conformità con vari prerequisiti legali e normativi. La due diligence della clientela prevede l’esecuzione di controlli manuali o automatizzati per verificare l’identità dei clienti e comprendere la natura della loro storia finanziaria in linea con i potenziali rischi che un cliente presenta.
Il Federale americano Consiglio d'esame delle istituzioni finanziarie (FFIEC) raccomanda che un solido programma di conformità antiriciclaggio (AML) adotti misure CDD approfondite, in particolare per i clienti ad alto rischio.
I tre livelli di adeguata verifica della clientela
Le aziende adottano comunemente tre livelli sfumati di due diligence della clientela, ciascuno allineato al profilo di rischio del cliente. Questa strategia è in linea con l'approccio basato sul rischio (RBA), come raccomandato dal Gruppo di azione finanziaria (GAFI).
Adottando questi diversi livelli di due diligence, un istituto finanziario può garantire un'efficace strategia di gestione del rischio, che gli consente di rispondere tempestivamente a diversi scenari di rischio dei clienti. Per saperne di più, clicca qui: Che cos'è un approccio basato sul rischio (RBA)?
Due Diligence Semplificata (SDD)
La due diligence semplificata si applica quando vi è un basso rischio di coinvolgimento nel finanziamento del terrorismo o nel riciclaggio di denaro. L'SDD implica un accendino KYC procedure con bassi requisiti di garanzia dell’identità. Ciononostante, le aziende possono eseguire una due diligence rafforzata sui clienti a basso rischio per valutare meglio le relazioni con i clienti e migliorare la fiducia.
Due Diligence di Base (BDD)
La BDD è anche nota come due diligence standard o due diligence di base del cliente. Rappresenta il livello più comune di CDD e prevede l'identificazione del cliente e la verifica dei dati. Le aziende utilizzano un documento d'identità rilasciato dal governo, database di terze parti affidabili e fonti di dati private per verificare i dettagli del cliente. La BDD richiede inoltre alle aziende di confermare le attività del cliente, la provenienza dei fondi, il modello di business e la titolarità effettiva.
Due Diligence rafforzata (EDD)
I clienti ad alto rischio, come le persone politicamente esposte (PEP) o i clienti provenienti da paesi ad alto rischio, devono essere sottoposti a una due diligence rafforzata. L’EDD implica la raccolta di ulteriori informazioni sull’identità e la determinazione delle fonti di ricchezza o fondi. È inoltre essenziale comprendere la relazione commerciale prevista e lo scopo delle potenziali transazioni con i clienti.
Diverse giurisdizioni hanno emanato leggi che impongono agli istituti finanziari di adottare misure EDD. Gli esempi includono la sesta direttiva antiriciclaggio dell'Unione Europea (6AMLD) e la legge sul segreto bancario (BSA) negli Stati Uniti. Puoi saperne di più qui: Navigare nel mondo della Due Diligence avanzata.
Caso di studio: conformità ESG
Storicamente, i fattori ambientali, sociali e di governance (ESG) non sono stati considerati problemi di conformità. Tuttavia, nuovi mandati da organismi come la Securities and Exchange Commission (SEC) evidenziano la natura mutevole delle normative, portando alla necessità di procedure di monitoraggio continue.
Ad esempio, nel 2022, la SEC multato Goldman Sachs Asset Management $4 milioni per non aver aderito alle sue linee guida ESG. Pertanto, quando si considerano le partnership, è fondamentale condurre un’approfondita valutazione del rischio per evitare rischi reputazionali e promuovere rapporti commerciali responsabili.
Quando è richiesta la due diligence della clientela?
La necessità di CDD emerge in diverse fasi, sia all’inizio di un rapporto d’affari, durante transazioni di valore significativo, o in scenari che richiedono un controllo più approfondito a causa di preoccupazioni emergenti. Di seguito sono riportati i casi in cui è necessario un processo CDD:
- Nuovo rapporto d'affari: Le aziende raccolgono informazioni rilevanti durante la fase di onboarding per verificare che i clienti siano effettivamente chi dichiarano di essere e per prevenire frodi d'identità.
- Transazioni occasionali: Le valutazioni CDD sono giustificate per le transazioni finanziarie che superano le soglie normative o che coinvolgono società o individui provenienti da un paese ad alto rischio.
- Sospetto di riciclaggio di denaro: L'attività sospetta di un cliente abituale o nuovo potrebbe suggerire il coinvolgimento nel finanziamento del terrorismo o nel riciclaggio di denaro.
- Documentazione inaffidabile o falsa: Le aziende applicano misure di identificazione aggiuntive per risolvere le discrepanze quando un cliente fornisce documenti di identificazione inadeguati.
- Monitoraggio continuo: La CDD è un processo continuo che prevede il monitoraggio delle relazioni commerciali per garantire che siano in linea con i profili di rischio dei clienti.
I requisiti della regola di adeguata verifica della clientela
Il GAFI raccomanda diversi requisiti per un processo affidabile di due diligence della clientela come parte della Raccomandazione 10:
- Verificare l'identità di un nuovo cliente o stabilire un rapporto commerciale.
- Identificare i titolari effettivi finali e verificarne l'identità.
- Valutazione delle transazioni sospette per ridurre al minimo i rischi di riciclaggio di denaro.
- Attività continue di monitoraggio e segnalazione indicative di criminalità finanziaria per assistere le forze dell'ordine.
- Mantenimento e aggiornamento delle informazioni e dei profili dei clienti.
Caso di studio: la multa di 25 milioni di dollari inflitta a $ di Bithumb
Nel marzo 2026, le autorità di regolamentazione sudcoreane hanno sanzionato Bithumb, la principale società di criptovalute della Corea del Sud, per gravi violazioni delle procedure di due diligence sui clienti (CDD). I rapporti rivelano che Bithumb non ha verificato l'identità dei clienti in 3,55 milioni di casi e ha effettuato 45.772 transazioni con 18 piattaforme di scambio estere non registrate.
Quando il volume supera la conformità
Bithumb non ha implementato controlli di base sulla due diligence della clientela (CDD) e controlli basati sul rischio. Di conseguenza, transazioni di elevato valore, attività sospette e modifiche ai rapporti commerciali sono sfuggite ai controlli di conformità dell'azienda, creando gravi lacune nella sua infrastruttura antiriciclaggio.
Risultati
Bithumb è stato multato con una somma considerevole $25 milioni di multa per oltre 6 milioni di violazioni delle norme antiriciclaggio.
L'azienda di criptovalute è stata costretta a sospendere le attività per sei mesi, bloccando l'accesso a nuovi utenti.
Questo caso ha esposto gli utenti a potenziali rischi di riciclaggio di denaro e reati finanziari, attirando critiche e danni alla reputazione dell'azienda.
Lista di controllo per la due diligence del cliente
Le linee guida GAFI raccomandano che gli istituti finanziari e altri enti regolamentati adattino il loro processo CDD al profilo di rischio posto dal loro modello di business e dalla base di clienti. Le aziende possono bilanciare obblighi di conformità, risorse operative e requisiti di budget con l'aiuto di un fornitore di verifica dell'identità (IDV). Ecco una lista di controllo affidabile per la due diligence del cliente:
Una checklist affidabile per la due diligence del cliente si compone di sei fasi chiave. Iniziate raccogliendo le informazioni sul cliente. Successivamente, effettuate uno screening mirato. Quindi, definite le politiche di accettazione del cliente. Proseguite con la profilazione del rischio e la gestione dei casi. Infine, assicuratevi un monitoraggio continuo. Ecco una spiegazione più dettagliata di ciascuna fase:
1. Raccolta delle informazioni sul cliente
Autenticazione del cliente, in genere parte del Customer Identification Program (CIP) di un istituto finanziario, prevede la raccolta dei dati del cliente, come nome completo, data di nascita, dettagli di contatto, nazionalità e fonti di fondi o ricchezza, se pertinenti. Queste informazioni sono necessarie per verificare l'identità di un cliente e garantire che non sia sospettato o sanzionato per comportamenti finanziari illeciti come finanziamento del terrorismo o altri crimini finanziari.
L’azienda dovrebbe disporre di un processo per l’aggiornamento e la manutenzione delle informazioni sui clienti e condurre un monitoraggio costante per prevenire crimini finanziari. Si consiglia di utilizzare una soluzione di verifica dell'identità che semplifichi la raccolta dei dati e fornisca una visione unificata e chiara dell'identità di ciascun cliente.
2. Screening intelligente per un'elevata precisione
Molte piattaforme IDV promuovono corrispondenza del nome fuzzy come una caratteristica critica per i processi CDD. Tuttavia, questo metodo gestisce principalmente errori di ortografia e variazioni minori, lasciando irrisolti altri aspetti cruciali.
Non affronta in modo efficace questioni come somiglianze fonetiche, traslitterazioni, variazioni linguistiche, scritture non latine, patronimici, titoli onorifici, titoli o nomi fuori ordine. ComplyCube offre una soluzione KYC completa che copre questi aspetti per una verifica più affidabile e approfondita.
3. Definizione delle politiche di accettazione del cliente
Le misure CDD possono variare in base a fattori quali il profilo di rischio del cliente, la posizione geografica, le normative giurisdizionali, ecc. Pertanto, le aziende dovrebbero definire un approccio su misura, basato sul rischio, con chiari criteri di accettazione da parte dei clienti per i loro servizi e prodotti. Questa fase contribuisce anche alla profilazione del rischio, alla definizione delle soglie e al monitoraggio degli avvisi.
4. Profilazione del rischio basata sui dati del cliente
Le aziende dovrebbero determinare il livello di rischio di un cliente sulla base delle informazioni raccolte e dei processi di identificazione iniziali. Le aziende possono definire soglie personalizzate per i clienti a basso e ad alto rischio con l'aiuto di una soluzione AML/KYC che copre il punteggio di rischio.
Il fornitore di servizi KYC calcola un punteggio di rischio per i nuovi clienti sulla base di una serie di attributi di rischio quali paese, esposizione politica e rischi professionali, tra gli altri. Questi fattori contribuiscono a determinare il livello di due diligence da applicare: semplificato, di base o avanzato.
5. Gestione dei casi per il monitoraggio degli allarmi
Incorporando Gestione del caso con monitoraggio e avvisi consente agli analisti di approfondire attività sospette e indagare rapidamente sui crimini finanziari. Una solida soluzione di gestione dei casi dovrebbe offrire un'esperienza perfettamente integrata arricchita con dati contestualizzati come suddivisioni dettagliate delle partite.
Ciò facilita gli investigatori nell'organizzazione, nella definizione delle priorità e nella gestione delle indagini, eliminando senza sforzo i falsi positivi. Inoltre, garantisce la creazione di una pista di controllo permanente per il controllo normativo.
6. Monitoraggio continuo per la mitigazione del rischio
Indipendentemente dal livello di rischio del cliente, le aziende devono monitorare e aggiornare continuamente i dati dei clienti per rilevare cambiamenti e identificare attività sospette. Mantenere una traccia di controllo per monitoraggio continuo ed è essenziale documentare i risultati a seguito di un avviso.
Un sistema di monitoraggio efficace dovrebbe essere adattabile e supportato da una solida tecnologia che si integri perfettamente con le piattaforme esistenti, offrendo avvisi in tempo reale e un’interfaccia user-friendly affinché gli analisti possano rispondere rapidamente e mitigare potenziali rischi e problemi.
Due Diligence della clientela per le istituzioni finanziarie
La CDD è vitale per le banche e altri istituti finanziari per garantire la conformità, gestire i rischi finanziari, prevenire il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo e stabilire relazioni bancarie trasparenti. Il processo KYC allinea le attività degli istituti finanziari ai requisiti legali, rileva comportamenti sospetti ed evita potenziali problemi legali e reputazionali.
Inoltre, la CDD crea un fondamento di fiducia tra le banche e i loro clienti che va oltre la semplice conformità. Un quadro solido è fondamentale per affrontare ambienti normativi complessi nell’odierno panorama bancario globale, guidato dal digitale. Attraverso rigorose pratiche CDD, le banche stabiliscono una struttura operativa conforme e rafforzano la propria reputazione, rafforzando la fiducia e le relazioni commerciali tra clienti e autorità di regolamentazione. Questa fiducia è la pietra angolare del successo a lungo termine nel settore finanziario.
Punti chiave
- Due Diligence del cliente Consente alle aziende di verificare l'identità di un cliente o di un'entità e di valutare eventuali rischi presenti.
- I tre principali CDD I livelli includono: Due Diligence semplificata, Due Diligence di base e Due Diligence avanzata.
- I controlli CDD sono Attivato da eventi successivi alla fase di onboarding, come transazioni di elevato valore o attività sospette.
- Un approccio basato sul rischio, Il principio secondo cui il livello di controllo è proporzionale al livello di rischio è fondamentale per le misure di adeguata verifica della clientela (CDD).
- Misure rigorose per la verifica della compatibilità ambientale implicano una solida profilazione del rischio, tracce di audit chiare e controlli di monitoraggio continui.
Verifiche complete di due diligence del cliente (CDD) per la conformità KYC
La due diligence della clientela è essenziale per le aziende che desiderano confermare l'identità dei clienti abituali e potenziali e conformarsi ai requisiti normativi. Le istituzioni finanziarie e altri organismi regolamentati possono gestire efficacemente i livelli di rischio dei clienti ed evitare possibili crimini finanziari. Con l'aiuto di un solido partner IDV/KYC, le aziende possono garantire di rimanere aggiornate con l'evoluzione delle normative sulla due diligence della clientela, identificare i segnali di allarme e promuovere un sano quadro di conformità.
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Domande frequenti
Che cos'è l'adeguata verifica del cliente (CDD)?
La Customer Due Diligence (CDD) è una componente obbligatoria dei processi Know Your Customer (KYC). Le misure di CDD prevedono la raccolta di informazioni essenziali sul cliente, inclusi i titolari effettivi e i rapporti commerciali. Le aziende richiedono la CDD per contrastare il rischio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo.
Perché i controlli CDD sono importanti?
Le verifiche di due diligence sulla clientela consentono a un'azienda di identificare e valutare il rischio di riciclaggio di denaro e finanziamento del terrorismo. Tali verifiche impediscono l'acquisizione di clienti sospetti e supportano la conformità alle normative antiriciclaggio (AML). Di conseguenza, le aziende sono in grado di proteggere i propri clienti e prevenire danni finanziari.
Quali sono i tre livelli di verifica della clientela?
I tre livelli di due diligence della clientela sono: semplificata, standard e rafforzata. Questi livelli si basano su misure di rischio utilizzate per costruire una strategia di gestione del rischio più efficiente. Prevedono un controllo più approfondito, come ad esempio le verifiche delle sanzioni per gli utenti ad alto rischio.
Quando è richiesta la dovuta diligenza nei confronti del cliente?
La due diligence sulla clientela è obbligatoria per legge quando si instaura un nuovo rapporto commerciale. Inoltre, si attiva in seguito a eventi che si verificano dopo la fase di onboarding. Questi eventi includono transazioni di elevato valore, attività sospette e monitoraggio continuo.
Cosa include una checklist efficace per la diagnosi precoce dei disturbi cronici (CDD)?
Una checklist CDD efficace verifica l'identità dei clienti e valuta accuratamente i livelli di rischio. Include la verifica dell'identità, i controlli sulla titolarità effettiva, una solida valutazione del rischio, lo screening delle sanzioni e delle persone politicamente esposte (PEP) per i clienti ad alto rischio, tracce di audit trasparenti e un monitoraggio continuo per garantire la conformità e la fiducia normativa.
