Los organismos reguladores de todo el mundo actualizan continuamente las normativas contra el blanqueo de capitales (ALD) a medida que la delincuencia organizada y la financiación del terrorismo se vuelven más sofisticadas. En el Reino Unido, diversas autoridades legislativas aplican nuevos requisitos que se ajustan a los estándares internacionales para reducir el riesgo de blanqueo de capitales en el país. Como resultado, las empresas británicas deben adaptar y replantear su enfoque de las normativas contra el blanqueo de capitales. Esta guía describe los aspectos esenciales del cumplimiento de la normativa ALD en el Reino Unido y ofrece pasos prácticos para elaborar un modelo de política eficaz contra el blanqueo de capitales en el Reino Unido.
Legislación vs. Regulaciones vs. Reguladores para el Cumplimiento de la AML en el Reino Unido
Si bien los términos pueden parecer intercambiables, legislación, reguladores y regulaciones son conceptos distintos. Conocer la diferencia es vital para que las empresas sepan dónde encontrar los recursos y la orientación adecuados. lucha contra el blanqueo de capitales cumplimiento.
Legislación
- Definición: Se define como las leyes aprobadas por el Parlamento (en este contexto, el Parlamento del Reino Unido).
- Objetivo: Describe los principios legales, los derechos y las obligaciones de las empresas y los individuos.
- Ejemplos clave en el Reino Unido: Ley de Productos del Delito de 2002 (POCA), Ley de Sanciones y Lucha contra el Blanqueo de Capitales de 2018 (SAMLA 2018), Ley contra el Terrorismo de 2000
Regulación
- Definición: Se definen como las reglas específicas dictadas bajo la autoridad de la legislación.
- Objetivo: Explica cómo se deben seguir en la práctica las reglas establecidas en la legislación para su cumplimiento.
- Ejemplos clave en el Reino Unido: Reglamento sobre el blanqueo de capitales de 2017 (MLR 2017)
Reguladores
- Definición: Se define como la figura de autoridad específica o entidad responsable de hacer cumplir la legislación y las regulaciones en función de un sector específico.
- Objetivo: Monitorea, supervisa y sanciona el incumplimiento
- Ejemplos clave en el Reino Unido: Autoridad de Conducta Financiera (FCA), Agencia Tributaria y Aduanas de Su Majestad (HMRC), Comisión de Juego.
En resumen, la legislación establece el marco legal, las regulaciones proporcionan los requisitos detallados para el cumplimiento y los reguladores garantizan que las empresas cumplan estas reglas.
¿Qué es la Ley Antilavado de Dinero del Reino Unido?
A pesar de las numerosas búsquedas repetidas sobre la Ley AML en el Reino Unido, esta ley específica e independiente no existe. En cambio, el marco antilavado de dinero del Reino Unido se basa en varias leyes que se coordinan y trabajan conjuntamente:
Ley de Productos del Delito de 2002 (POCA 2002)
El POCA Tipifica como delito los delitos de blanqueo de capitales ocurridos a partir del 24 de febrero de 2003. Define estrictamente el alcance de los delitos de blanqueo de capitales y describe el marco legal para la confiscación de activos y productos del delito. Según la POCA, las personas y las empresas, no solo las instituciones financieras, deben informar. Informes de actividades sospechosas (SAR), y el no hacerlo puede acarrear casi 14 años de cárcel y multas.
Ley de Sanciones y Prevención del Lavado de Dinero de 2018 (SAMLA 2018)
El SAMLA Otorga al gobierno del Reino Unido más poder tras el Brexit para implementar y ejecutar sanciones de forma independiente. Se ajusta a los estándares internacionales de... Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)La SAMLA tiene como objetivo apoyar el esfuerzo más amplio del Reino Unido contra el lavado de dinero restringiendo las relaciones y transacciones con países y clientes de alto riesgo, como Personas Expuestas Políticamente (PEP), mediante sanciones.
Ley contra el terrorismo de 2000 (en su forma enmendada)
El Ley contra el terrorismo de 2000 La Ley Antiterrorista de 2000 previene y penaliza explícitamente la financiación del terrorismo. La principal diferencia entre la Ley Antiterrorista de 2000 y la POCA es su enfoque en el uso, la facilitación y la ocultación de fondos monetarios para cometer actos terroristas. Esta legislación desempeña un papel fundamental en el sistema financiero del Reino Unido y en las medidas generales de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo (CTF).
El papel de la Autoridad de Conducta Financiera (FCA) y el Centro Nacional de Delitos Económicos (NECC)
Dos cuerpos prominentes, el Autoridad de Conducta Financiera (FCA) y el Centro Nacional de Delitos Económicos (NECC)Trabajar juntos para fortalecer las defensas del Reino Unido contra los delitos económicos, el posible lavado de dinero y el crimen organizado.
Si bien la FCA y la NECC tienen propósitos distintos, el resultado sigue siendo estabilizar y proteger el sistema financiero del Reino Unido.
- Autoridad de Conducta Financiera (FCA): La FCA es el organismo regulador del sector de servicios financieros del Reino Unido. Su objetivo es mantener el sistema financiero británico protegiendo a los consumidores y consolidando la integridad del mercado. La FCA opera con independencia del gobierno británico y tiene la autoridad para sancionar cualquier delito financiero, incluido el blanqueo de capitales.
- Centro Nacional de Delitos Económicos (NECC): El NECC es una unidad policial multiagencia del Reino Unido ubicada dentro del Agencia Nacional contra el Crimen (NCA)Desempeña un papel fundamental en la colaboración y el fortalecimiento de las iniciativas de diversas agencias, departamentos gubernamentales y organismos reguladores del Reino Unido. El NECC proporciona coordinación operativa para responder a los delitos económicos, incluido el blanqueo de capitales.
Creación de una plantilla de política eficaz contra el blanqueo de capitales (edición del Reino Unido)
Para crear un proceso infalible de lucha contra el blanqueo de capitales, las empresas del Reino Unido deben seguir los pasos indicados por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). El GAFI describe los estándares internacionales para el cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales.
Para conocer regulaciones locales AML más específicas en el Reino Unido, las empresas pueden adoptar las medidas establecidas en las Regulaciones sobre Lavado de Dinero, Financiamiento del Terrorismo y Transferencia de Fondos (Información sobre el Pagador) de 2017 (MLR 2017).
El MLR 2017 El reglamento MLR 2017 incorpora las recomendaciones del GAFI a la legislación del Reino Unido. Establece los requisitos específicos que deben cumplir las empresas del sector financiero o de industrias reguladas para lograr el pleno cumplimiento de la normativa AML:
Implementar la estructura y políticas de control interno
Las empresas del Reino Unido, según la MLR 2017, deben mantener un informe interno documentado que recoja sus políticas, proporcional a su tamaño, naturaleza y perfil de riesgo. Las estructuras de control interno deben estar claramente definidas, definiendo las funciones y responsabilidades de cada persona en el equipo de gestión de riesgos. De ser necesario, las empresas deben contratar una función de auditoría independiente para gestionar la eficacia de su marco antiblanqueo de capitales a lo largo del tiempo.
Capacitación regular del personal
A continuación, los miembros del equipo deben recibir capacitación continua sobre el riesgo de lavado de dinero o financiación del terrorismo. La capacitación debe abarcar cómo identificar y denunciar relaciones y actividades comerciales sospechosas, y a quién contactar en caso de detectar una señal de alerta o una situación de alto riesgo. Para estar preparados, la alta dirección debe conservar documentación de la capacitación impartida, incluyendo las fechas y el contenido.
Integración de un enfoque basado en el riesgo
Se anima a las empresas del Reino Unido a adoptar plenamente una enfoque basado en el riesgo Como parte de sus esfuerzos para combatir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, un enfoque basado en el riesgo permite a las empresas implementar las medidas de diligencia debida necesarias según el nivel de riesgo detectado:
- Medidas de diligencia debida del cliente (CDD)La CDD es la debida diligencia estándar que se aplica para verificar la identidad de los clientes y beneficiarios finales antes de iniciar una relación comercial o realizar transacciones ocasionales. Siempre que se produzca un cambio en la estructura de propiedad y control, la CDD debe actualizarse. CDD Debe actualizarse.
- Medidas de diligencia debida reforzadas (EDD): Fecha límite de entrega del día La EDD se aplica a situaciones de mayor riesgo, como la gestión de Personas Expuestas Políticamente (PEP), sus familiares, clientes de terceros países de alto riesgo o transacciones complejas y de gran envergadura. Las empresas deben obtener información adicional y aumentar sus esfuerzos de seguimiento.
- Medidas de diligencia debida simplificadas (SDD): La SDD es la diligencia debida básica que se aplica a clientes nuevos y existentes con bajo riesgo de lavado de dinero o financiación del terrorismo. La SDD puede aplicarse a ciertos sectores regulados, instituciones financieras o clientes de países de bajo riesgo.
Monitoreo continuo
Monitoreo continuo La monitorización continua es un requisito para las empresas reguladas en el sistema financiero del Reino Unido. Se refiere a la comprobación continua de las transacciones de los clientes y su naturaleza prevista a lo largo de la relación comercial para identificar posibles actividades sospechosas que puedan indicar blanqueo de capitales. Las empresas deben intensificar sus esfuerzos de monitorización en determinadas circunstancias, como un cambio en la estructura de propiedad y control o cuando surge un mayor riesgo.
Mantenimiento de registros
El mantenimiento de registros implica la recopilación de registros sólidos y documentados sobre la debida diligencia del cliente, medidas de debida diligencia reforzadas, monitoreo continuo y evaluaciones de riesgos. Las instituciones financieras deben mantener un registro claro de cumplimiento de auditoría para las fuerzas de seguridad del Reino Unido. Esto respalda la respuesta del Reino Unido ante las autoridades supervisoras pertinentes que completan las investigaciones y confiscan activos de origen delictivo en casos de financiación ilícita o blanqueo de capitales.
Beneficiario real
A propietario beneficiario Un beneficiario efectivo tiene la propiedad o el control de una entidad, como una empresa, un fideicomiso o una organización socia. Las empresas de sectores regulados deben identificar y actualizar con precisión la propiedad de la empresa con la que mantienen una relación comercial. Identificar a los beneficiarios efectivos es un paso fundamental en las medidas de diligencia debida del cliente y respalda los esfuerzos de la Agencia Nacional contra el Crimen para detectar el lavado de dinero, las finanzas ilícitas y desmantelar las redes de delincuencia organizada.
Cumplimiento de la normativa contra el blanqueo de capitales en el Reino Unido
Según la Ley de Regulación Financiera (MLR) de 2017, todas las instituciones financieras y empresas del sector regulado están legalmente obligadas a implementar medidas de diligencia debida, realizar evaluaciones de riesgos exhaustivas para identificar clientes y actividades de alto riesgo, y presentar informes sólidos de actividades sospechosas. Además, una monitorización continua y eficaz ayuda a las instituciones financieras, asesores fiscales y profesionales del derecho a identificar y denunciar las operaciones financieras ilícitas, desmantelando así el entorno hostil necesario para el desarrollo del fraude.
Dado que el Reino Unido decidió fortalecer su marco regulatorio contra el lavado de dinero, el monitoreo continuo y la presentación de informes proactivos ahora son cruciales para proteger la integridad del sistema financiero del país. Hable con un miembro del equipo hoy.
