في ظل بيئة الأعمال شديدة التنظيم اليوم، أصبح ضمان الامتثال التنظيمي لمبدأ "اعرف عميلك" (KYC) والعناية الواجبة أكثر أهمية من أي وقت مضى. وتحتاج الشركات البريطانية، وخاصة البنوك والمؤسسات المالية، بشكل متزايد إلى إجراءات شاملة للتحقق من هوية العميل (KYC) للحماية من الجرائم المالية والاحتيال والإضرار بالسمعة. يقدم هذا الدليل قائمة مرجعية مبسطة للتحقق من هوية العميل (KYC) في المملكة المتحدة. وسيغطي الأسئلة الأكثر شيوعًا حول مبدأ "اعرف عميلك" والعناية الواجبة في المملكة المتحدة، ويشرح الخطوات العملية للامتثال.
ما هو KYC والعناية الواجبة بالعملاء (CDD)؟
اعرف عميلك (KYC) هي عملية التحقق من هوية العميل. في المملكة المتحدة، يُفرض إجراء العناية الواجبة بالعملاء (CDD) بموجب لائحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وتحويل الأموال (معلومات عن الدافع) 2017تتضمن العناية الواجبة بالزبائن التحقق من هوية العميل، وتحديد المالكين المستفيدين، وفهم طبيعة وهدف العلاقة التجارية أو المعاملة، وإجراء تقييم المخاطر في سياق غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
العناية الواجبة هي المفتاح لمعرفة العميل مكافحة غسيل الأموال (AML)وهذا يعني أن الشركات يجب أن:
- التحقق والتأكد من هوية العميل أو الزبون.
- تقييم المخاطر التي قد يتعرضون لها فيما يتعلق بغسيل الأموال أو تمويل الإرهاب.
- فهم سبب رغبتهم في استخدام الخدمة أو منصة.
الفئات الثلاث للعناية الواجبة
تُصنف العناية الواجبة إلى ثلاث فئات رئيسية، مصممة لمساعدة متخصصي الامتثال على معالجة مستويات مختلفة من المخاطر. وهذا ما يُسمى النهج القائم على المخاطر (RBA)ويضمن ذلك أن تتمكن الشركات من تخصيص مواردها بكفاءة، مع التركيز بشكل أكبر على العملاء الأكثر عرضة للمخاطر مع تبسيط العمليات للحالات الأقل خطورة.
تقسم اللوائح العناية الواجبة إلى ثلاث فئات مختلفة، بما في ذلك:
- العناية الواجبة المبسطة: للعملاء أو المعاملات منخفضة المخاطر. العملية أقل كثافة. مع ذلك، يتعين على الشركات التحقق والتأكد من سلامة حالة المخاطر المنخفضة.
- العناية الواجبة القياسية: ينطبق على معظم العملاء وحالات العمل الاعتيادية. تندرج غالبية المعاملات الروتينية ضمن هذه الفئة.
- تعزيز العناية الواجبة: هذا ينطبق على السيناريوهات ذات المخاطر الأعلى، مثل عند التعامل مع الأشخاص المعرضون سياسيًا (PEPs) أو هياكل ملكية معقدة. يتضمن ذلك جمع المزيد من وثائق "اعرف عميلك"، والتحقق من مصدر الأموال، وإجراء مراقبة دورية ومفصلة للمعاملات والعلاقات التجارية.
ستساعد هذه الفئات الأساسية الثلاث الشركات على مكافحة غسيل الأموال والجرائم المالية الأخرى بكفاءة من خلال التركيز على الموارد المصممة خصيصًا لمخاطر العملاء أو المعاملات المحتملة.
من يجب عليه الامتثال لتدابير العناية الواجبة بالعملاء؟
أدت العولمة إلى تفاقم الجرائم المالية والاحتيال، مما مكّن الأموال غير المشروعة من الانتقال بسرعة عبر الحدود الدولية، وصعّب الكشف عن عمليات غسل الأموال. ونتيجةً لذلك، تُلزم اللوائح البريطانية الآن مختلف الشركات الخاضعة للتنظيم، وليس فقط المؤسسات المالية والبنوك الأخرى، بتطبيق إجراءات العناية الواجبة بالعملاء وتقييم المخاطر.
يمكن أن تشمل الصناعات والشركات التي يتعين عليها الامتثال لتدابير العناية الواجبة بموجب القانون في المملكة المتحدة ما يلي:
- البنوك والمؤسسات المالية
- المحاسبين والمدققين
- وكلاء العقارات ووكلاء التأجير
- الكازينوهات ومشغلي المقامرة
- تجار الفن
- شركات الأصول المشفرة
متى يكون العناية الواجبة مطلوبة؟
يجب على المؤسسات المالية وغيرها من الشركات الخاضعة للتنظيم أن تنفذ العناية الواجبة تجاه العميل التدابير في العديد من المواقف الحيوية لتلبية الامتثال التنظيمي ومنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب:
- عند إنشاء علاقة عمل جديدة: يجب على المؤسسات المالية وغيرها من الشركات الخاضعة للتنظيم التحقق من هويات العملاء والوصول إلى ملفات تعريف المخاطر الخاصة بهم قبل تكوين أي علاقات تجارية مستمرة أو تقديم الخدمات المالية.
- بالنسبة للمعاملات الكبيرة بمبلغ معين أو أكثر: يعد إجراء عمليات التحقق من العناية الواجبة أمرًا حيويًا في المواقف التي يقوم فيها العميل بإجراء معاملة مالية كبيرة واحدة، حتى لو لم تكن هناك علاقة مستمرة من قبل.
- في حالة الاشتباه في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب: تُعد عمليات العناية الواجبة المعززة وإدارة المخاطر ضرورية عندما تنشأ شكوك حول ارتكاب جريمة مالية أو معاملات غير عادية للعملاء.
- عندما تكون معلومات العميل السابقة موضع شك: في حالة وجود شكوك حول دقة أو ملاءمة تفاصيل هوية العميل السابقة، يتعين على الشركات تحديث إجراءات العناية الواجبة بالعملاء للتحقق من المعلومات مرة أخرى.
- عندما تكون هناك تغييرات في الملكية المفيدة أو ظروف العمل: عندما تحدث تغييرات كبيرة في أنشطة الأعمال الخاصة بالعميل أو هيكل الملكية أو ملف المخاطر، هناك حاجة إلى تقييم جديد للمخاطر وتحديث التحقق من الهوية.
ومن خلال اتباع هذه المتطلبات، تساعد المؤسسات المالية وغيرها من الشركات الخاضعة للتنظيم في حماية النظام المالي، ودعم جهود مكافحة غسل الأموال، والحد من مخاطر الجرائم المالية.
المكونات الخمسة الرئيسية لقائمة التحقق من العناية الواجبة في المملكة المتحدة بشأن معرفة العميل
1. تحديد هوية العميل والتحقق منها
الخطوة الأولى في عملية العناية الواجبة بمعرفة العميل هي التحقق من هويات العملاءيتعين على الشركات جمع مستندات رسمية، مثل جواز السفر، أو رخصة القيادة، أو كشوف الحسابات المصرفية، أو فواتير الخدمات. تساعد هذه المستندات في التحقق من اسم العميل، وتاريخ ميلاده، وعنوان سكنه.
2. تحديد هوية المالك المستفيد
إذا كان العميل عبارة عن شركة أو شراكة أو يتصرف نيابة عن شخص آخر، فيجب تحديد المالك المستفيد النهائي (UBO) إلزامي. يتضمن ذلك تحديد المالك النهائي للكيان أو المسيطر عليه. يُسهّل تحديد المالكين المستفيدين الكشف عن العملاء ذوي المخاطر العالية، ويمنع إساءة استخدام هياكل الملكية المعقدة، وهي خطوة أساسية في لوائح مكافحة غسل الأموال.
3. فهم الغرض والطبيعة المقصودة للعلاقة التجارية
من الضروري معرفة سبب رغبة العميل المحتمل في بناء علاقة عمل أو إجراء معاملة مع جهة ما. يساعد تقييم طبيعة العلاقة الشركات على فهم أنشطة العميل والعلاقات المتوقعة منذ البداية. تدعم هذه المعلومات تقييم المخاطر والتخفيف من حدتها.
4. اعتماد نهج قائم على المخاطر (RBA)
يدعم النهج القائم على المخاطر المؤسسات في فهم مدى العناية الواجبة اللازمة. تؤثر عوامل مثل حجم المعاملات، وتواترها، ومستوى مخاطر العميل على هذا القرار. علاوة على ذلك، يحتاج العملاء من الشخصيات السياسية المعرضة للخطر أو من منطقة عالية المخاطر إلى تعزيز العناية الواجبة (EDD)يتيح تطبيق نهج RBA للمؤسسات المالية التركيز على المراقبة المستمرة وحلول العناية الواجبة بالعملاء في مجالات المخاطر المتزايدة.
5. المراقبة المستمرة وحفظ السجلات
إن عملية التحقق من هوية العميل (KYC) ليست مهمة لمرة واحدة. يُعدّ إجراء مراقبة مستمرة لمعاملات العملاء أمرًا بالغ الأهمية لرصد المعاملات المشبوهة ودعم جهود مكافحة غسل الأموال. ويتعين على الشركات تحديث معلومات العملاء ومراجعة ملفات حساباتهم بانتظام. إضافةً إلى ذلك، يضمن الرصد المستمر الامتثال لمتطلبات التشريعات المتطورة، ويساعد على منع الجرائم المالية بشكل استباقي. كما أن توضيح مسارات التدقيق والوثائق يدعم عملية العناية الواجبة بالعملاء، ويتوافق مع... الوكالة الوطنية لمكافحة الجريمة الالتزامات القانونية.
التحديات الشائعة عند تصميم قائمة التحقق من العناية الواجبة لمعرفة العميل (KYC) في المملكة المتحدة
يُعدّ تطوير إجراءات قوية للعناية الواجبة بالعملاء (CDD) أمرًا بالغ الأهمية للامتثال وإدارة المخاطر ومنع غسل الأموال والجرائم المالية. ومع ذلك، قد تظهر العديد من التحديات، مما يؤدي إلى معاملات عالية المخاطر وأنشطة مشبوهة للعملاء تتجاوز إجراءات العناية الواجبة الصارمة.
التحدي الأول: جمع معلومات العملاء الدقيقة والتحقق منها
يُعدّ جمع الوثائق الرسمية للتحقق من هوية العميل وعنوان إقامته وأنشطته التجارية خطوةً أساسيةً في عملية التحقق من العميل. ومع ذلك، فإنّ وجود معلومات ناقصة أو غير متسقة قد يُقوّض فعالية عمليات التحقق من العميل، ويزيد من خطر انضمام مجرمين ماليين أو عملاء ذوي مخاطر عالية دون قصد.
الحل: إرشادات واضحة للمستندات والأتمتة
إن تطبيق إرشادات واضحة للوثائق وواجهة مستخدم واضحة يُمكّن العملاء من تحميل مستندات "اعرف عميلك" بكفاءة. كما أن الاستفادة من قائمة تدقيق موحدة وآلية للعناية الواجبة بالعملاء تُسهّل عملية انضمام العملاء. تُمكّن الأتمتة الشركات من تحقيق وفورات في التكاليف من خلال تقليل العمل اليدوي مع سرعة ودقة انضمام العملاء.
التحدي الثاني: التكيف مع تغيرات أنماط المخاطر والمتطلبات التنظيمية
قد تؤدي الأنشطة التجارية الجديدة والتغييرات في الملكية الفعلية إلى تغير ملف مخاطر العميل بمرور الوقت. ولذلك، تُنصح الشركات دائمًا بتعزيز جهودها في مجال المراقبة المستمرة في حلول العناية الواجبة بالعملاء.
الحل: المراقبة المستمرة والاستفادة من برامج الامتثال
المراقبة المستمرة الفعالة أصبحت المراقبة المستمرة الفعالة متطلبًا تنظيميًا أساسيًا وجزءًا أساسيًا من إدارة المخاطر. فهي تساعد الشركات على الرصد الفوري للتغيرات في أنشطة العميل، أو ملف المخاطر، أو المعاملات المالية التي قد تشير إلى مخاطر غسل الأموال. ويمكن لبرامج الامتثال الحديثة أن تدعم الشركات في مواكبة التغيرات الفورية في ملفات المخاطر وأنشطة العملاء، مما يعزز إدارة المخاطر ويمنعها. مخاطر غسيل الأموال.
التحدي الثالث: تحقيق التوازن بين العناية الواجبة الأساسية والمبسطة والمعززة بالعملاء
يتطلب تحديد توقيت تطبيق إجراءات العناية الواجبة الأساسية، أو المُبسّطة، أو المُعزّزة فهمًا واضحًا لأنشطة العميل ومستوى المخاطرة. أما العملاء ذوو المخاطر العالية، أو الذين يُجرون معاملات عرضية تتجاوز الحدود المسموح بها، فيحتاجون إلى إجراءات شاملة للعناية الواجبة، تشمل التحقيق في معاملاتهم المالية وعلاقاتهم التجارية.
الحل: تطوير إرشادات داخلية لتحقيق التوازن بين الشمولية والكفاءة
يُعدّ تحقيق التوازن الأمثل بين الدقة والكفاءة أمرًا بالغ الأهمية لتجنب أي تأخيرات أو تكاليف غير ضرورية في عملية العناية الواجبة. يجب على المؤسسات وضع إرشادات داخلية واضحة لتطبيق إجراءات العناية الواجبة الأساسية والمبسطة والمعززة، بناءً على ملف مخاطر كل عميل وأنشطته.
التحدي الرابع: الاستفادة من التكنولوجيا المتطورة وضمان التكامل
إن تطبيق ودمج حلول العناية الواجبة بالعملاء، التي تُؤتمت جمع البيانات والتحقق منها والمراقبة المستمرة، يُحقق عائدًا استثماريًا ويُحسّن الدقة. ينبغي على المؤسسات ضمان دعم مجموعة التقنيات التي تستخدمها لجميع جوانب عملية العناية الواجبة بالعملاء، بما في ذلك حفظ السجلات وتقييم المخاطر.
الحل: مقاييس CDD القابلة للتطوير
اعتماد حلول عناية قابلة للتطوير تتكامل بسلاسة مع أنظمة الامتثال وإدارة المخاطر الحالية. تُعزز التكنولوجيا المتكاملة الكفاءة، وتُعزز علاقات العملاء، وتُعزز إدارة المخاطر في القطاع المالي.
أهمية الاستثمار في تدريب الموظفين وتوعيتهم
يمكن للنصائح والحلول الرئيسية المذكورة أعلاه أن تساعد الشركات على تطبيق إجراءات العناية الواجبة بالعملاء (CDD) وتحسينها. ومع ذلك، هناك جانبٌ بالغ الأهمية يُغفل عنه دائمًا في استراتيجيات الامتثال، ألا وهو تدريب الموظفين والامتثال. سيُمكّن التدريب الشامل على مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل فرق الامتثال من البقاء على اطلاع دائم بأحدث تحديثات التشريعات وتقنيات اللوائح. في نهاية المطاف، تُعدّ فرق إدارة المخاطر خط الدفاع الأول في تحديد الأنشطة المشبوهة، وإجراء فحوصات عناية دقيقة، والحفاظ على امتثال قوي.
الموازنة بين الامتثال وتجربة العملاء
إن إهمال رضا العملاء في محاولة للامتثال للوائح قد يكون أمرًا صعبًا. أغلبية العملاء يذكرون تجربة العملاء باعتبارها العامل الأكثر أهمية الذي يأخذونه في الاعتبار عند اختيار الشركة.
73% من العملاء الآن يقولون أن تجربة العملاء هي الشيء الأول الذي يأخذونه في الاعتبار عند اتخاذ قرار الشراء من شركة ما.
في الواقع، يجب على الشركات ضمان بناء استراتيجيات الامتثال لجعل سير عمل "اعرف عميلك" و"مكافحة غسل الأموال" واضحًا وسهل الاستخدام قدر الإمكان. تحتاج المؤسسات إلى تصميم رحلة اندماج سلسة وشفافة لتحقيق التوازن الأمثل دون المساس بضوابط "اعرف عميلك". على سبيل المثال، استخدام عبارات واضحة للحث على اتخاذ إجراء، بما في ذلك دليل إرشادي للمستندات، وإدراج إرشادات الخصوصية أثناء عملية الاندماج، من شأنه أن يُشعر العملاء بمزيد من الدعم. وهذا يؤدي إلى بناء علاقة أقوى ورضا عملاء طويل الأمد.
تعزيز الامتثال من خلال قائمة التحقق القوية من العناية الواجبة المتعلقة بمعرفة العميل (KYC)
يُعدّ وضع إجراءات فعّالة للتحقق من هوية العميل (KYC) والعناية الواجبة (CDD) أمرًا أساسيًا لمواءمة متطلبات الامتثال الصارمة وحماية علاقات العملاء والأعمال. من خلال التحقق من هوية العميل المحتمل وتقييم ملف المخاطر بدقة، يمكن للشركات تصميم إجراءات عناية واجبة مبسطة وموحدة ومُحسّنة لمعالجة الحالات عالية المخاطر. يضمن هذا النهج الديناميكي القائم على المخاطر رقابة مُشددة عند الحاجة الماسة، ويمنع تنفير العملاء الذين يُعتبرون منخفضي المخاطر في المعاملات العرضية. في نهاية المطاف، تمنع إجراءات العناية الواجبة الفعالة الجرائم المالية مع الحفاظ على علاقات إيجابية مع العملاء. عزّز... اعرف عميلك/مكافحة غسل الأموال عملية بواسطة التحدث مع أحد أعضاء فريقنا.
