Lorsque des exigences de diligence raisonnable renforcées sont nécessaires

Pourquoi la diligence raisonnable renforcée est-elle importante ?

Les mesures de vigilance renforcée sont essentielles car elles permettent aux entreprises de mieux comprendre leurs clients et les risques qu'ils représentent. Ainsi, elles peuvent mieux détecter et prévenir le blanchiment d'argent et autres infractions financières. De plus, la vigilance renforcée (EDD) constitue un élément fondamental des programmes de lutte contre le blanchiment d'argent (LCB), ce qui en fait une procédure obligatoire allant au-delà des processus de vigilance simplifiés et standard.

En substance, le contrôle renforcé (EDD) consiste à vérifier en profondeur l'identité, les antécédents et la provenance des fonds d'un client. L'EDD s'appuie sur les recommandations du Groupe d'action financière (GAFI) visant à lutter efficacement contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme. Suite aux exigences du GAFI en matière de contrôle renforcé, des juridictions du monde entier, telles que les directives anti-blanchiment de l'Union européenne et la loi américaine sur le secret bancaire, ont adopté des mesures similaires. Ce point sera abordé plus en détail ci-dessous.

Comprendre les exigences renforcées en matière de diligence raisonnable

La vérification simplifiée (SDD) est un contrôle anti-blanchiment d'argent (LCB) allégé, utilisé pour les clients à faible risque, et qui permet une vérification et un suivi moins poussés. La vérification standard de l'identité du client (CDD) constitue la norme de base et vise à confirmer l'identité du client par des contrôles élémentaires. Pour en savoir plus, cliquez ici : Qu'est-ce que la vigilance à l'égard de la clientèle (CDD) ?

En revanche, la vigilance renforcée va beaucoup plus loin, passant de la question “ qui est ce client ? ” à celle de “ pourquoi ce client, pourquoi ce produit, etc. ”. Des mesures de vigilance renforcée sont mises en œuvre lorsqu'il existe un risque accru de blanchiment d'argent, de financement du terrorisme ou de corruption.

Cependant, les exigences renforcées en matière de vigilance découlent d'une combinaison de normes et de lois nationales de lutte contre le blanchiment d'argent, telles que celles mentionnées précédemment. De plus, ces exigences sont précisées par des orientations sectorielles émanant d'autorités de réglementation, notamment la Financial Conduct Authority (FCA), la Monetary Authority of Singapore (MAS) et l'Australian Transaction Reports and Analysis Centre (AUSTRAC), afin de combler d'éventuelles lacunes dans les programmes de lutte contre le blanchiment d'argent.

En un coup d'œil, diligence raisonnable standard envers la clientèle par rapport à la diligence raisonnable renforcée :

• CDD standard ou de base : Vérification d'identité, collecte de données clients de base, évaluation standard des risques, surveillance continue.

• DTE : Cartographie complète de la propriété, justificatifs de l'origine des fonds, vérification des médias défavorables, approbation de la direction, surveillance continue renforcée.

Facteurs réglementaires incitant à une diligence raisonnable accrue

Comprendre les exigences renforcées en matière de vigilance à l'égard des principales réglementations est essentiel pour bâtir une infrastructure de lutte contre le blanchiment d'argent (LCB) robuste. Cela permet également aux organisations de se conformer à la réglementation et, par conséquent, d'éviter les atteintes à leur réputation et les amendes. Par exemple, les amendes importantes infligées ces dernières années révèlent un problème récurrent : le manque de vigilance à l'égard des entreprises.

Parmi les exemples notables, citons L'amende de 80 millions de dollars infligée à Cannacord pour $80 Louis Vuitton écope d'une amende de 500 000 € pour négligence en matière de connaissance du client concernant des transactions importantes et non détectées, et même L'amende de 30 millions d'euros infligée à CaixaBank lié aux lacunes en matière de vigilance renforcée pour une entreprise avec laquelle elle a fusionné. Les exemples ci-dessous abordent les principales réglementations qui encadrent les exigences de vigilance renforcée :

Le Groupe d'action financière

Le GAFI, basé à Paris, est un organisme intergouvernemental créé par les pays du G7 pour établir des normes internationales en matière de prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme. En particulier, Recommandations 9, 10 et 12, Des exigences spécifiques en matière de vérification électronique des données (EDD) sont obligatoires pour les relations d'affaires à haut risque, ainsi que pour les relations d'affaires à risque élevé. Personnes politiquement exposées (PPE) et leurs proches ou associés. De plus, une vérification supplémentaire est requise pour les pays figurant sur la liste grise ou noire du GAFI. Le signalement des transactions suspectes issu de l'analyse EDD est également considéré comme essentiel au respect des obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent.

La loi américaine sur le patriotisme

Le USA Patriot Act a contribué au renforcement de la réglementation américaine en matière de lutte contre le blanchiment d'argent en modifiant la loi BSA afin d'y inclure des exigences strictes pour les institutions financières américaines concernant la vérification préalable des antécédents (EDD). Notamment, Article 312 La loi impose une vérification approfondie de l'origine des fonds pour les comptes détenus auprès de banques étrangères, en particulier ceux situés dans des zones à haut risque. De plus, les personnes non américaines qui détiennent d'importants comptes bancaires privés doivent faire l'objet de vérifications approfondies de l'origine des fonds. Par ailleurs, la loi prévoit… surveillance continue de l'EDD, la vérification de la propriété et l'approbation de la haute direction afin d'identifier et de prévenir de manière proactive les activités suspectes.

Les directives de l'UE en matière de lutte contre le blanchiment d'argent

le Directive européenne en matière de lutte contre le blanchiment d'argent L'évolution de la directive anti-blanchiment (4AMLD) à la 6AMLD est notable. La 4AMLD, introduite en 2017, a accéléré l'automatisation des vérifications renforcées (EDD) en renforçant les obligations pour les situations à haut risque. La 5AMLD a ensuite étendu ces exigences, notamment l'approche fondée sur les risques pour les fournisseurs de cryptomonnaies. La 6AMLD a instauré des sanctions plus sévères et renforcé le contrôle des personnes politiquement exposées (PPE) ainsi que la surveillance continue dans les juridictions à haut risque et pour les personnes fortunées. La réglementation britannique sur le blanchiment d'argent (MLR 2017) reprend ces obligations en matière d'EDD pour les cas de suspicion de fausse identité et les transactions complexes.

Orientations sectorielles

Par ailleurs, des orientations sectorielles ont façonné les normes de vigilance renforcée. Par exemple, l'Autorité bancaire européenne (ABE) exige institutions financières L’application des mesures de vigilance renforcée (EDD) est recommandée pour les clients à haut risque et les transactions avec les pays à haut risque. À titre d’exemple, la Financial Conduct Authority (FCA) britannique intègre une vérification plus approfondie de l’identité et de la finalité de l’activité dans ses processus EDD. 

Déclencheurs d'exigences de diligence raisonnable renforcées

Pour une vigilance renforcée (EDD) efficace, les entreprises doivent intégrer des indicateurs de risque à leur programme de lutte contre le blanchiment d'argent (LCB). Ces indicateurs détermineront à quel moment les équipes de conformité passeront de la connaissance du client (KYC) à l'EDD. Par ailleurs, l'EDD peut être déclenchée par des signaux externes, en dehors du processus d'intégration du client. Par exemple, une nouvelle couverture médiatique négative ou une enquête des forces de l'ordre peuvent indiquer un risque important.

Catégories de déclencheurs principaux mener une diligence raisonnable renforcée : 

• Risque comportemental : Des structures d'entreprise d'une complexité suspecte, des transactions importantes ou inhabituelles sans justification claire, une source de richesse inexpliquée, et bien plus encore.

• Risque client: Les PPE, leur famille et leurs proches, les clients fichés par Interpol, les personnes ayant des activités criminelles, les utilisateurs fortunés transférant d'importantes sommes d'argent, et plus encore.

• Risque géographique: Clients ou entités résidant dans des pays figurant sur la liste grise ou noire du GAFI, dans des régions sanctionnées en vertu des listes de l'Office of Foreign Assets Control (OFAC), et plus encore.

• Risque lié au produitPortefeuilles crypto de grande valeur, produits de paiement transfrontaliers, intégration à distance et bien plus encore.

De plus, l'automatisation du contrôle renforcé s'appuie sur l'intelligence artificielle (IA) et l'apprentissage automatique (AA) pour analyser de vastes ensembles de données en temps réel. Les processus de contrôle renforcé peuvent être déclenchés instantanément pour les clients, les consommateurs ou les transactions à haut risque. Ainsi, la dépendance à la vérification manuelle et les risques d'erreur humaine sont réduits, ce qui permet des mesures de contrôle renforcé plus rapides et plus précises.

Exigences en matière de conformité réglementaire et de lutte contre le blanchiment d'argent

Les exigences renforcées en matière de vigilance peuvent varier d'un secteur à l'autre. Malgré des thèmes communs, une meilleure compréhension des exemples sectoriels est essentielle pour définir des seuils de risque appropriés. Par exemple, les risques inhérents aux entreprises de cryptomonnaies peuvent être très différents de ceux des compagnies d'assurance, ce qui nécessite des contrôles de risques sur mesure pour détecter les anomalies.

Pour une diligence raisonnable efficace, les contrôles doivent être alignés sur les risques spécifiques de l'entreprise.

Selon Harry Varatharasan, Selon le directeur des produits de ComplyCube, pour que la vérification approfondie des données (EDD) soit efficace, les contrôles et les déclencheurs doivent être adaptés aux risques spécifiques liés aux produits, à la zone géographique et au secteur d'activité de l'entreprise. Nous détaillons ci-dessous des situations courantes, dans différents secteurs, qui nécessitent une EDD fondée sur une approche par les risques. 

Fintech et banque numérique

Fintech et banque numérique L’assistance à distance et l’activation rapide des comptes sont essentielles. Si cela améliore la conversion client grâce à une intégration plus rapide, le risque d’usurpation d’identité s’en trouve accru. Par ailleurs, les sociétés écrans et les structures de propriété opaques constituent des signaux d’alerte importants. En cas de doute, les entreprises doivent remonter ces cas et procéder à une cartographie complète de la propriété du client et de ses partenaires commerciaux afin d’éviter les angles morts.

Fournisseurs de cryptomonnaies et d'actifs virtuels (VASP)

Pour les entreprises du secteur des cryptomonnaies, les transactions transfrontalières importantes peuvent s'avérer particulièrement risquées, surtout lorsque le respect de la règle relative aux transactions internationales est insuffisant. Les clients exposés à des services de mixage ou de blanchiment d'argent, utilisant des cryptomonnaies axées sur la confidentialité ou effectuant des transactions avec des portefeuilles non hébergés doivent faire l'objet d'une vérification approfondie de la provenance des fonds (EDD). Cela implique notamment un contrôle plus strict de l'origine des fonds, le règlement européen sur les marchés de crypto-actifs (MiCA) exigeant une surveillance continue des transactions de tous les clients. Pour en savoir plus, cliquez ici : Conformité aux réglementations anti-blanchiment des crypto-monnaies : sécuriser le secteur.

Propriété et immobilier

Immobilier Les entreprises de ce secteur peuvent être vulnérables aux risques de blanchiment d'argent, notamment en raison de structures de propriété opaques, d'entités offshore et de montages financiers inhabituels qui peuvent facilement dissimuler le véritable bénéficiaire effectif ou la provenance des fonds. Par conséquent, elles doivent adopter une vigilance renforcée. Cela implique généralement un examen plus approfondi de la véritable propriété, une assurance raisonnable quant aux actifs et à l'origine du patrimoine du client, ainsi qu'une analyse plus poussée de la justification des transactions afin de combler toute lacune potentielle en matière de risques.

Jeux et paris

En 2025, la Commission des jeux du Royaume-Uni a constaté que les entreprises avaient surveillance inadéquate des schémas de jeu Il s'agit d'une défaillance courante en matière de lutte contre le blanchiment d'argent. Le GAFI inclut les casinos et les services de jeux d'argent dans son cadre de lutte contre le blanchiment d'argent, soulignant plusieurs risques liés aux transactions. Pour se conformer à la réglementation et éviter les sanctions, les entreprises de jeux d'argent doivent mettre en œuvre une vigilance accrue, impliquant une enquête sur la provenance des fonds et un suivi continu des activités suspectes des clients, notamment les transactions et les habitudes de jeu.

Composantes essentielles d'un processus EDD efficace

Les entreprises doivent mettre en place un processus de vérification approfondie (EDD) cohérent et adapté au niveau de risque. Pour ce faire, les principaux cadres réglementaires internationaux préconisent une application de l'EDD fondée sur les risques, assortie d'une documentation claire et de pistes d'audit. Ainsi, les entreprises peuvent garantir une gouvernance solide et instaurer un climat de confiance avec les autorités de réglementation. 

De plus, les équipes de conformité consignent et documentent le suivi continu et l'intervention de la direction auprès des clients à haut risque afin de respecter les obligations de déclaration. Cela inclut le niveau de diligence raisonnable requis et mis en œuvre à chaque étape. Les équipes comprennent mieux comment élaborer un processus de diligence raisonnable efficace lorsqu'elles connaissent les composantes essentielles :

Évaluation initiale approfondie des risques

Recueillez des informations sur le client en vérifiant les documents, les justificatifs de domicile et en prenant un selfie pour confirmer son identité. Ensuite, affinez l'évaluation du risque client en fonction des informations recueillies, notamment son statut de personne politiquement exposée (PPE) et toute activité inhabituelle. Documentez les risques liés à la relation et notez les indicateurs de risque spécifiques. Pour en savoir plus, cliquez ici : Services d'authentification de documents avec vérification de la disponibilité de l'identité.

Vérification d'identité et de propriété effective

L'EDD exige des vérifications allant au-delà des contrôles standard. Concrètement, elle nécessite de comprendre qui possède et contrôle réellement une entité. Il convient donc de mettre en œuvre des contrôles avancés, tels que : vérification multi-bureaux et un contrôle des sanctions, afin de vérifier les clients auprès de plusieurs bases de données fiables. Confirmer la cartographie complète de la structure de propriété et relever les incohérences dans les documents.

Source de fonds (SOF) et source de richesse (SOW)

Rassemblez des preuves de la provenance des fonds pour examiner comment l'argent d'une transaction spécifique a été obtenu. Par ailleurs, les vérifications des déclarations de dépenses permettent aux organisations d'analyser le patrimoine net total d'un client. Ensemble, ces vérifications permettent de déterminer si les montants des transactions correspondent à la profession, au niveau de revenu et aux actifs déclarés du client. Pour ce faire, utilisez un modèle standardisé et consignez les preuves reçues ainsi que le résultat de l'évaluation.

Données externes et médias défavorables

Utilisez des bases de données mondiales réputées pour obtenir des informations précises sur la PPE., médias négatifs, Les listes de surveillance et le filtrage des sanctions doivent être documentés. Il est important de documenter l'impact des articles de presse négatifs et des inscriptions sur les listes de surveillance sur l'évaluation des risques du client. L'automatisation des vérifications approfondies permet un recoupement plus rapide de ces données provenant de sources multiples. Par mesure de précaution, il est recommandé de conserver une trace de chaque alerte examinée et de son incidence sur l'évaluation des risques.

Décision et escalade

Chaque dossier EDD doit donner lieu à une décision documentée. Les autorités réglementaires exigent des équipes qu'elles consignent les analyses de conformité, obtiennent l'approbation de la direction lorsque nécessaire et décrivent clairement les contrôles imposés. De plus, les décisions d'approuver ou de renforcer les contrôles doivent être justifiées. Un système centralisé de gestion des dossiers est recommandé afin de garantir une traçabilité complète et en temps réel.

Mise en œuvre de mesures de diligence raisonnable renforcées

Pour les entreprises à forte croissance qui souhaitent déployer l'EDD à grande échelle, une conception et une gouvernance robustes des processus sont essentielles. Selon certains rapports, un processus lent et redondant peut entraîner des problèmes. taux d'abandon de clients élevés. Ainsi, un cadre bien structuré soutient un processus de vérification préalable évolutif et crée une source unique de vérité pour les évaluations des clients à haut risque.

• Seuils de politique documentés : Définissez des déclencheurs quantitatifs clairs, tels que des seuils de volume de transactions. De plus, vous devez consigner les déclencheurs qualitatifs, comme un casier judiciaire.

• Alignement interfonctionnel : Établir des normes de conformité claires, partager des modèles de risque et introduire des contrôles basés sur les rôles pour accroître l'appropriation des décisions en matière de vérification électronique des antécédents.

• Alignement interfonctionnel : Établir des normes de conformité claires, partager des modèles de risque et introduire des contrôles basés sur les rôles pour accroître l'appropriation des décisions en matière de vérification électronique des antécédents.

• Entraînement: Introduire des situations concrètes pour former les participants à la détection d'activités suspectes et à la stratégie d'escalade. Mettre en place une formation continue et une liste de contrôle exhaustive pour les vérifications préalables.

• Changements réglementaires : Suivez l'évolution des réglementations locales et internationales. Par exemple, surveillez les modifications apportées aux listes noires du GAFI ou aux profils de risque de vos clients et agissez rapidement en conséquence.

Afin d'éviter une intégration complexe, les équipes de conformité doivent mettre en place une documentation claire des politiques, une collaboration interfonctionnelle, des formations régulières en matière de conformité, des boucles de rétroaction rigoureuses et une veille réglementaire continue. L'ensemble de ces mesures permet de renforcer les opérations de conformité et de les aligner sur les exigences réglementaires.

Automatisation de la diligence raisonnable renforcée

La diligence raisonnable renforcée (EDD) consiste à évaluer les risques dans le cadre de la lutte contre le blanchiment d'argent et autres infractions financières. Avec l'évolution technologique, la réglementation se durcit afin de protéger efficacement le système financier. L'automatisation de la diligence raisonnable renforcée permet aux entreprises de bénéficier d'une vérification client précise, d'une intégration plus rapide et de processus sécurisés. Contactez ComplyCube pour découvrir comment tirer parti de l'automatisation pour vous conformer à vos obligations réglementaires. aujourd'hui.