شنت هيئة السلوك المالي البريطانية حملة على ثلاثة من كبار المسؤولين السابقين في شركة دولفين المالية، على خلفية مخطط بقيمة 35.5 مليون جنيه إسترليني لمساعدة العملاء على التحايل على قوانين تأشيرات المستثمرين. وقد توصلت الهيئة إلى أن الشركة أدارت مخططًا غير قانوني مكّن العملاء من الحصول على تأشيرات مستثمرين من الفئة الأولى في المملكة المتحدة دون استثمار مليوني جنيه إسترليني من أموالهم الخاصة.
غُرِّم الرئيس التنفيذي السابق لشركة دولفين، دينيس ناجي، مبلغ 324,800 جنيه إسترليني، بينما غُرِّم المدير المالي السابق، سانجاي ماراج، مبلغ 122,000 جنيه إسترليني. كما مُنع كلاهما من العمل في قطاع الخدمات المالية في المملكة المتحدة. ولا تزال الإجراءات القانونية ضد الشريك المؤسس للشركة، رومان جوكوفسكي، معلقة.
كيف ظلت خطة دولفين مخفية لسنوات
ال تأشيرة المستثمر من الفئة الأولى في المملكة المتحدة تم استحداث هذا المسار في عام 2008، موفراً بذلك خياراً مناسباً للحصول على الإقامة للأفراد ذوي الثروات الكبيرة الذين استثمروا مبالغ مالية ضخمة لا تقل عن مليوني جنيه إسترليني في الاقتصاد. وبحلول عام 2022، تم إغلاق هذا المسار أمام الطلبات الجديدة لأسباب أمنية، بما في ذلك تورط بعض النخب الفاسدة.
خلص تحقيق هيئة السلوك المالي إلى أن غالبية العملاء المشمولين بمخطط دولفين لم يدفعوا سوى رسوم تبلغ حوالي 400 ألف جنيه إسترليني بين عامي 2016 و2019. وقد حصل 99 شخصًا على الأقل على تأشيرات مستثمرين بموجب هذا المخطط، بينما حققت الشركات ووكلاء الهجرة المرتبطون بدولفين ما لا يقل عن 35.5 مليون جنيه إسترليني كرسوم.
باختصار، تمكن المخطط من تجاوز السلطات بسبب عدة عوامل:
- وهم الامتثال: تم تصميم هذا الترتيب عمداً لخلق انطباع بأن العملاء قد استوفوا متطلبات الاستثمار البالغة $2 مليون من خلال سجلات ورقية مزورة.
- الشبكات الخفية: تم إخفاء رؤية ملايين المعاملات عبر طبقات مجزأة متعددة من خلال قنوات خارجية، بما في ذلك وكلاء الهجرة.
- العمل كشركة مرخصة: ولأن شركة دولفين فاينانشال (المملكة المتحدة) المحدودة كانت تعمل كشركة لإدارة الثروات خاضعة للتنظيم، فقد تجنبت التدقيق التنظيمي المشدد.
أشارت التقارير إلى أن السيد ناجي والسيد جوكوفسكي لعبا أدوار قيادية في إنشاء وتشغيل المخطط. وفي الوقت نفسه، كان السيد ماراج مسؤولاً عن الجوانب المالية للمخطط غير المشروع.
خلصت هيئة السلوك المالي (FCA) أيضاً إلى أن السيد جوكوفسكي تعمّد إخفاء تورطه ودوره في المخطط. ومع ذلك، لا تزال التحقيقات جارية، حيث أحال السيد جوكوفسكي إشعار قراره إلى المحكمة العليا، حيث ستُعرض قضيته.
الجدول الزمني لمشروع دولفين، من عام 2019 إلى عام 2026
لم يتدخل التدقيق إلا عندما رصدت هيئة السلوك المالي مؤشرات تحذيرية أوسع نطاقاً تتعلق بالجرائم المالية التي ارتكبها دولفين. مكافحة غسيل الأموال (AML) الضوابط، مما أدى إلى فرض قيود طوعية أولية في أواخر عام 2019. إليكم الجدول الزمني الكامل لخطة دولفين:
- 2019: فرضت هيئة السلوك المالي قيودًا طوعية على شركة دولفين بعد رصدها مخاوف، من بينها ما يتعلق بأعمالها في مجال تأشيرات المستثمرين من الفئة الأولى وضوابط مكافحة الجرائم المالية. وقد أُجري تحقيق مستقل في الشركة بموجب المادة 166.
- 2021: كشف التقرير عن أوجه قصور جوهرية في إجراءات انضمام شركة دولفين وضوابطها المتعلقة بالجرائم المالية. وعلى إثر ذلك، أوقفت هيئة السلوك المالي الشركة عن ممارسة أنشطتها الخاضعة للتنظيم. وبعد أشهر، دخلت دولفين مرحلة الإدارة الخاصة وأصبحت معسرة.
- 2022: أغلقت وزارة الداخلية رسمياً مسار تأشيرة المستثمر من الفئة الأولى في المملكة المتحدة.
- 2026: أعلنت هيئة السلوك المالي نتائج تطبيق القانون على المستوى الفردي.
ضوابط الامتثال اللازمة لشركة دولفين فاينانشال المحدودة
تطرح عمليات اعرف عميلك التقليدية (KYC) سؤالاً أولياً مهماً: من هو هذا العميل؟ ومع ذلك، فإن قضية دولفين تؤكد مشكلة حاسمة لفرق الامتثال، وهي أن التحقق من الهوية وحده لا يكفي لإدارة مخاطر الجرائم المالية.
يصدق هذا الأمر بشكل خاص في الحالات التي تنطوي على علاقات ذات قيمة عالية، مثل مسار تأشيرة المستثمر من الفئة الأولى في المملكة المتحدة. في إطار عمل متوافق مع القوانين، ستحتاج شركة دولفين إلى القيام بأكثر من مجرد التحقق من الهوية. يجب على الشركة إظهار فهم واضح لعملائها، بما في ذلك مصدر أموالهم، والغرض من التأشيرة، وطبيعة علاقتهم بهم.
الدرس الأول في الامتثال: العناية الواجبة المعززة أكثر من مجرد إجراء شكلي.
تُظهر قضية دولفين لماذا تتطلب المعاملات ذات القيمة العالية تدقيقًا يتجاوز مجرد وجود المستندات الداعمة. يجب أن تمتلك الشركات ضوابط كافية لفهم أين تُستثمر ملايين الجنيهات المزعومة، وما إذا كان النشاط منطقيًا.
يشمل ذلك فهم مصادر الأموال، وما إذا كان العميل يمتلكها أو يتحكم بها فعليًا، وما إذا كانت هناك أي أطراف ثالثة متورطة، وما إذا كانت المعاملة تتوافق مع غرضها المعلن. وهذا يُسهّل تحديد السلوك غير الطبيعي لاحقًا. ولذلك، بالنسبة للعلاقات ذات المخاطر العالية،, تعزيز العناية الواجبة (EDD), تعتبر عمليات التحقق من مصدر الأموال (SoF) ومصدر الثروة (SoW) بالغة الأهمية بشكل خاص.
الدرس الثاني في الامتثال: الحوكمة الرشيدة جزء من الوقاية من الجرائم المالية
أهم درس مستفاد من هذه الحالة يتعلق بالحوكمة. فأنظمة الامتثال لا تكون فعالة إلا بقدر كفاءة القائمين عليها واحترامهم لها. ولا يمكن لبنية تحتية قوية للامتثال أن تعوض ثقافة تسمح لكبار صناع القرار بتجاهل الضوابط الأساسية دون مساءلة.
لذا، ينبغي للحوكمة الرشيدة أن تفرض إجراءات تصعيد واضحة. ويشمل ذلك توثيق عملية صنع القرار، والفصل المناسب بين المهام، وسجل تدقيق قادر على إظهار ليس فقط القرار المتخذ، بل أيضاً من اتخذه ولماذا.
الدرس الثالث في الامتثال: التقييم المستمر لمخاطر العملاء كشرط لا يقبل المساومة
يمكن للعميل أن يمتلك جواز سفر ساري المفعول، ويجتاز التحقق البيومتري، ويتجاوز بنجاح العقوبات أو الشخص المكشوف سياسيًا (PEP) لا تزال عمليات الفحص تنطوي على مخاطر كبيرة. ولذلك، بات من الضروري اليوم أن يكون "اعرف عميلك" تقييمًا مستمرًا للمخاطر بدلاً من مجرد فحص لمرة واحدة.
يجب أن تعمل عملية التحقق من الهوية جنبًا إلى جنب مع إجراءات العناية الواجبة بالعملاء، والتحقق من مصدر الأموال، و المراقبة المستمرة. في نهاية المطاف، لا يقتصر الامتثال الفعال على مجرد تأكيد هوية العميل، بل يتعلق بفهم مصدر أمواله، وسبب قيامه بالمعاملات، وما إذا كان سلوكه منطقياً مع مرور الوقت.
اطلع على المزيد من أخبار مكافحة غسل الأموال في ComplyCube نشرة إخبارية من إصدار الثقة. نستكشف أحدث التطورات في مجال التحقق من الهوية ومكافحة غسل الأموال على مستوى العالم.
