Les organismes de réglementation du monde entier actualisent en permanence la réglementation anti-blanchiment d'argent (AML) face à la sophistication croissante du crime organisé et du financement du terrorisme. Au Royaume-Uni, diverses autorités législatives appliquent de nouvelles exigences conformes aux normes internationales afin de réduire les risques potentiels de blanchiment d'argent dans le pays. Par conséquent, les entreprises britanniques doivent adapter et repenser leur approche de la réglementation anti-blanchiment d'argent. Ce guide présente les fondamentaux de la conformité AML au Royaume-Uni et propose des étapes concrètes pour élaborer un modèle de politique anti-blanchiment efficace au Royaume-Uni.
Législation, réglementation et régulateurs pour la conformité AML au Royaume-Uni
Bien que ces termes puissent paraître interchangeables, législation, régulateurs et réglementations sont des concepts distincts. Il est essentiel de connaître la différence pour que les entreprises sachent où trouver les ressources et les conseils appropriés. lutte contre le blanchiment d'argent conformité.
Législation
- Définition: Définie comme les lois adoptées par le Parlement (dans ce contexte, le Parlement britannique)
- But: Décrit les principes juridiques, les droits et les obligations des entreprises et des particuliers
- Exemples clés au Royaume-Uni : Loi de 2002 sur les produits du crime (POCA), Loi de 2018 sur les sanctions et la lutte contre le blanchiment d'argent (SAMLA 2018), Loi de 2000 sur le terrorisme
Règlement
- Définition: Définie comme les règles spécifiques établies sous l’autorité de la législation.
- But: Explique comment les règles énoncées dans la législation doivent être suivies dans la pratique pour être conformes.
- Exemples clés au Royaume-Uni : Règlement sur le blanchiment d'argent de 2017 (MLR 2017)
Régulateurs
- Définition: Défini comme l'autorité ou l'entité spécifique chargée de faire respecter la législation et les réglementations en fonction d'un secteur spécifique.
- But: Surveille, supervise et sanctionne la non-conformité
- Exemples clés au Royaume-Uni : Autorité de conduite financière (FCA), HMRC (Administration fiscale et douanière de Sa Majesté), Commission des jeux de hasard.
En résumé, la législation définit le cadre juridique, les réglementations fournissent les exigences détaillées en matière de conformité et les régulateurs veillent à ce que les entreprises respectent ces règles.
Qu'est-ce que la loi britannique contre le blanchiment d'argent ?
Malgré de nombreuses recherches répétitives sur la loi britannique anti-blanchiment d'argent, cette loi spécifique et autonome n'existe pas. Le cadre britannique de lutte contre le blanchiment d'argent repose sur plusieurs textes législatifs coordonnés et interdépendants :
Loi de 2002 sur les produits du crime (POCA 2002)
le POCA criminalise les infractions de blanchiment d'argent commises à compter du 24 février 2003. Elle définit strictement le champ d'application des infractions de blanchiment d'argent et décrit le cadre juridique de la confiscation des biens et des produits du crime. En vertu de la POCA, les particuliers et les entreprises, et pas seulement les institutions financières, doivent signaler les infractions. Rapports d'activités suspectes (SAR), tout manquement à cette obligation pouvant entraîner près de 14 ans de prison et des amendes.
Loi de 2018 sur les sanctions et la lutte contre le blanchiment d'argent (SAMLA 2018)
le SAMLA accorde au gouvernement britannique davantage de pouvoirs après le Brexit pour mettre en œuvre et exécuter les sanctions de manière indépendante. Il est conforme aux normes internationales de l'UE. Groupe d'action financière (GAFI). La SAMLA vise à soutenir l'effort plus large du Royaume-Uni en matière de lutte contre le blanchiment d'argent en limitant les relations et les transactions avec les pays et les clients à haut risque, tels que Personnes politiquement exposées (PPE), par le biais de sanctions.
Loi de 2000 sur le terrorisme (telle que modifiée)
le Loi de 2000 sur le terrorisme La loi de 2000 sur le terrorisme prévient et criminalise explicitement le financement du terrorisme. La principale différence entre cette loi et la POCA réside dans l'accent mis sur l'utilisation, la facilitation et la dissimulation de fonds monétaires à des fins terroristes. Cette législation joue un rôle essentiel dans le système financier britannique et dans les mesures globales de lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LCB).
Le rôle de la Financial Conduct Authority (FCA) et du National Economic Crime Centre (NECC)
Deux organismes importants, le Autorité de conduite financière (FCA) et le Centre national de lutte contre la criminalité économique (NECC), travailler ensemble pour consolider les défenses du Royaume-Uni contre la criminalité économique, le blanchiment d’argent potentiel et le crime organisé.
Bien que la FCA et la NECC aient des objectifs distincts, leur objectif reste de stabiliser et de protéger le système financier britannique.
- Autorité de conduite financière (FCA) : La FCA est l'organisme de réglementation du secteur des services financiers au Royaume-Uni. Son objectif est de préserver le système financier britannique en protégeant les consommateurs et en garantissant l'intégrité du marché. La FCA opère indépendamment du gouvernement britannique et est habilitée à sanctionner tout acte de criminalité financière, y compris le blanchiment d'argent.
- Centre national de lutte contre la criminalité économique (NECC) : Le NECC est une unité multi-agences chargée de l'application de la loi au Royaume-Uni, hébergée au sein du Agence nationale de lutte contre la criminalité (NCA)Il joue un rôle essentiel dans la collaboration et le renforcement des efforts des différentes agences, ministères et organismes de réglementation du Royaume-Uni. Le NECC assure la coordination opérationnelle de la lutte contre la criminalité économique, dont le blanchiment d'argent.
Création d'un modèle de politique efficace de lutte contre le blanchiment d'argent (édition britannique)
Pour mettre en place une procédure de lutte contre le blanchiment d'argent infaillible, les entreprises britanniques doivent suivre les étapes énumérées par le Groupe d'action financière (GAFI). Le GAFI définit les normes internationales de conformité aux réglementations anti-blanchiment.
Pour des réglementations locales plus spécifiques en matière de LBC au Royaume-Uni, les entreprises peuvent adopter les mesures énoncées dans le Règlement de 2017 sur le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le transfert de fonds (informations sur le payeur) (MLR 2017).
le MLR 2017 Le règlement MLR 2017 intègre les recommandations du GAFI dans la législation britannique. Il définit les exigences spécifiques que les entreprises du secteur financier ou des secteurs réglementés doivent respecter pour se conformer pleinement à la législation anti-blanchiment :
Mettre en œuvre la structure et les politiques de contrôle interne
En vertu de la MLR 2017, les entreprises britanniques doivent tenir un rapport interne documenté sur leurs politiques, proportionnel à leur taille, leur nature et leur profil de risque. Les structures de contrôle interne doivent être clairement définies, définissant les rôles et responsabilités de chaque individu au sein de l'équipe de gestion des risques. Si nécessaire, les entreprises doivent faire appel à une fonction d'audit indépendante afin de gérer l'efficacité de leur dispositif de lutte contre le blanchiment d'argent au fil du temps.
Formation régulière du personnel
Ensuite, les membres de l'équipe doivent être formés en permanence aux risques de blanchiment d'argent et de financement du terrorisme. Cette formation doit couvrir l'identification et le signalement des relations et activités commerciales suspectes, ainsi que les personnes à contacter en cas de signalement d'une situation à haut risque. Pour être préparée, la direction doit conserver une trace des formations dispensées, indiquant les dates et le contenu des formations.
Intégrer une approche fondée sur les risques
Les entreprises britanniques sont encouragées à adopter pleinement une Approche fondée sur le risque Dans le cadre de leur lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme, une approche fondée sur les risques permet aux entreprises de mettre en œuvre les mesures de diligence raisonnable nécessaires en fonction du niveau de risque détecté :
- Mesures de diligence raisonnable à l'égard de la clientèle (CDD)La diligence raisonnable (CDD) est la diligence raisonnable standard appliquée pour vérifier l'identité des clients et des bénéficiaires effectifs avant de nouer une relation commerciale ou de réaliser des transactions occasionnelles. Chaque changement de structure de propriété et de contrôle nécessite une mise à jour de la CDD. CDD doit être mis à jour.
- Mesures de diligence raisonnable renforcées (EDD) : EDD La DDE s'applique aux situations à haut risque, telles que les relations avec des personnes politiquement exposées (PPE), leurs familles, des clients de pays tiers à haut risque ou des transactions complexes et importantes. Les entreprises doivent obtenir des informations supplémentaires et renforcer leurs efforts de surveillance.
- Mesures simplifiées de diligence raisonnable (SDD) : La SDD est la diligence raisonnable de base appliquée aux clients nouveaux et existants lorsque le risque de blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme est faible. Elle peut être appliquée à certains secteurs réglementés, institutions financières ou clients de pays à faible risque.
Surveillance continue
Surveillance continue La surveillance continue est une exigence pour les entreprises réglementées du système financier britannique. Elle consiste à vérifier en permanence les transactions des clients et leur nature tout au long de la relation commerciale afin d'identifier d'éventuelles activités suspectes pouvant indiquer un blanchiment d'argent. Les entreprises doivent renforcer leurs mesures de surveillance dans certaines circonstances, notamment en cas de changement de structure de propriété et de contrôle, ou lorsqu'un risque accru apparaît.
Tenue de registres
La tenue de registres implique la collecte de traces solides et documentées de diligence raisonnable envers la clientèle, de mesures de diligence raisonnable renforcées, de surveillance continue et d'évaluation des risques. Les institutions financières sont tenues de conserver une trace claire de la conformité des audits à l'intention des forces de l'ordre britanniques. Cela permet au Royaume-Uni de répondre aux autorités de surveillance compétentes en menant des enquêtes et en confisquant les avoirs criminels dans les affaires de financement illicite ou de blanchiment d'argent.
Propriété effective
UNE bénéficiaire effectif Un bénéficiaire effectif détient la propriété ou le contrôle d'une entité, telle qu'une société, une fiducie ou une organisation partenaire. Les entreprises des secteurs réglementés doivent identifier et mettre à jour avec précision la propriété de l'entreprise avec laquelle elles entretiennent une relation d'affaires. L'identification des bénéficiaires effectifs est une étape essentielle des mesures de vigilance à l'égard de la clientèle et soutient les efforts de la National Crime Agency (NCA) pour détecter le blanchiment d'argent, le financement illicite et démanteler les réseaux du crime organisé.
Conformité à la réglementation anti-blanchiment d'argent au Royaume-Uni
En vertu de la LMR 2017, toutes les institutions financières et entreprises du secteur réglementé sont légalement tenues de mettre en œuvre des mesures de diligence raisonnable, de réaliser des évaluations approfondies des risques afin d'identifier les clients et les activités à haut risque, et de soumettre des rapports d'activités suspectes rigoureux. De plus, une surveillance continue et efficace aide les institutions financières, les conseillers fiscaux et les juristes à identifier et à signaler les financements illicites, démantelant ainsi l'environnement hostile propice à la prolifération de la fraude.
Alors que le Royaume-Uni a décidé de renforcer son cadre réglementaire de lutte contre le blanchiment d’argent, une surveillance continue et des rapports proactifs sont désormais essentiels pour protéger l’intégrité du système financier du Royaume-Uni. Parlez à un membre de l’équipe aujourd’hui.
