ملخص: يساعد النهج القائم على المخاطر الشركات على تصميم إجراءات الامتثال لمكافحة غسل الأموال والتحقق من هوية العملاء بما يتناسب مع مستوى مخاطر غسل الأموال التي يمثلها كل عميل. وباستخدام تقييم مخاطر غسل الأموال، تستطيع الشركات تطبيق ضوابط مكافحة غسل الأموال بشكل متناسب، وتوجيه الموارد إلى المناطق ذات المخاطر الأعلى، وتعزيز فعالية مكافحة غسل الأموال بشكل عام.
ما هو النهج القائم على المخاطر؟
إن النهج القائم على المخاطر يشكل عنصراً أساسياً في التنفيذ الفعال لإطار عمل الامتثال لمبدأ "اعرف عميلك" ومكافحة غسل الأموال. ويشكل هذا النظام الحديث لتقييم مخاطر تمويل الإرهاب وغسل الأموال تقنية حيوية تمكن الشركات في جميع أنحاء العالم من الامتثال لمكافحة غسل الأموال. ويشكل النهج القائم على المخاطر لائحة أساسية في توصيات فريق العمل المالي (FATF) وتمكن الشركات من التأكد بشكل صحيح من مخاطر مكافحة غسل الأموال المرتبطة بمستخدميها.
من أين يأتي النهج القائم على المخاطر؟
في منتصف تسعينيات القرن العشرين، كانت قوانين تقييم مخاطر معرفة العميل ومكافحة غسل الأموال لا تزال في طور التطوير. وما يُعرف الآن بالنهج القائم على المخاطر كان في ذلك الوقت نهجًا قائمًا على القواعد. وكان هذا في النهاية تنظيمًا صارمًا، حيث لم يتم أخذ الفروق الدقيقة للشركات المستقلة في الاعتبار، مما يعني أن المؤسسات المالية كان عليها الالتزام بقواعد معينة لم تكن فعالة ببساطة.
كان التأثير هو أن جميع المستهلكين خضعوا لنفس ضوابط معرفة العميل ومكافحة غسل الأموال، بغض النظر عن الصناعة التي يشاركون فيها أو ملف المخاطر المرتبط بها. وقد أثر هذا في نهاية المطاف على نمو الصناعة والأعمال، مما أدى إلى تطوير النهج القائم على المخاطر.
ما بعد عام 2000: نهج قائم على المخاطر
صاغت هيئة الخدمات المالية (FSA) مصطلح "بنك الاحتياطي الأسترالي" (RBA) في عام 2000. وهذه هي الهيئة التي يُشار إليها الآن باسم سلطة السلوك المالي (FCA)، وهي الهيئة التنظيمية المالية الرئيسية في المملكة المتحدة. في عام 2012، وبموجب مراجعة لتوصيات مجموعة العمل المالي (FATF)، اعتمدت المنظمة رسميًا قاعدة سعر الصرف المرجعي (RBA) كحكم رئيسي. 
مكونات النهج القائم على المخاطر
يتطلب بنك الاحتياطي الأسترالي من المؤسسات المالية إجراء تقييمات لمخاطر مكافحة غسل الأموال تتناسب مع مستوى المخاطر المرتبطة التي تواجهها الشركة. يمكن أن تتغير المخاطر المرتبطة بناءً على المواقع الجغرافية التي تعمل فيها الشركة والعملاء الذين ينضمون إليها والصناعة التي تعمل فيها والخدمات التي تقدمها، وغير ذلك الكثير.
تقييم المخاطر الأولية
يُحدد التقييم الأولي لمخاطر غسل الأموال عوامل الخطر المرتبطة بالعميل للحصول على درجة المخاطر. وتختلف مستويات الامتثال في كل فئة من هذه الفئات. فعلى سبيل المثال، يجب على الشركات العاملة في قطاعات ذات مخاطر عالية، مثل مزودي خدمات الأصول الافتراضية أو منصات تداول العملات المشفرة، إجراء أعلى مستوى من تحديد المخاطر وفحصها في إطار مكافحة غسل الأموال.
الاستجابة المتناسبة
بمجرد إجراء عملية تحديد المخاطر ومكافحة غسل الأموال، يتعين على الشركات تخصيص الموارد وفقًا لمستوى المخاطر التي تشكلها. يمكن أن تختلف أنواع العملاء بشكل كبير، على سبيل المثال، إذا تبين أن أحد المستهلكين لديه صلات سياسية من خلال فحص الأشخاص المعرضين سياسياً، فسوف يخضعون لفحص العناية الواجبة المعزز بدلاً من فحص العناية الواجبة الأساسية للعملاء. يسمح هذا النهج للشركات بتنفيذ القاعدة بالطريقة التي تناسب عملياتها بشكل أفضل.
المراقبة المستمرة
إن المراقبة المستمرة تشكل عنصراً أساسياً في نظام إدارة المخاطر، حيث تضمن عدم تغير مستويات المخاطر التي يتعرض لها العملاء. إن إجراء تقييم مستمر لمخاطر مكافحة غسل الأموال يعني أن الشركة على علم بتغير موقف العميل. وإذا كانت هذه هي الحالة، فقد تكون هناك حاجة إلى مزيد من ضوابط مكافحة غسل الأموال، مثل فحص المعاملات أو مراقبتها للإبلاغ عن بيانات المعاملات والأنشطة المشبوهة.
إطار عمل مرن بمرور الوقت
أخيرًا، يجب أن تتحلى الشركات بالمرونة في تطبيق نهج إدارة المخاطر. يتيح هذا النهج للشركات تحديث برامج مكافحة غسل الأموال لديها، مما يُحسّن تقييم مخاطر غسل الأموال بمرور الوقت. كما يُنشئ هذا النهج بيئة تنظيمية ديناميكية تُمكّن المؤسسات من الاستجابة للوائح الجديدة أو أساليب الاحتيال المُستجدة.
دراسة حالة: إجراءات هيئة السلوك المالي ضد بنك مونزو
ذكرت هيئة السلوك المالي أن ضوابط مكافحة الجرائم المالية لدى مونزو لم تواكب النمو السريع، مشيرةً إلى وجود نقاط ضعف في إجراءات قبول العملاء، وتقييم مخاطرهم، ومراقبة معاملاتهم. كما أشارت الهيئة إلى أن البنك قدّم عملاء ذوي مخاطر عالية رغم القيود المفروضة، مما يُظهر ما قد يحدث عند عدم تصميم أو تطبيق نهج قائم على المخاطر بشكل سليم.
تغييرات في مكافحة الجرائم المالية بهدف إصلاحها
استجابةً لذلك، أكملت مونزو برنامجًا لتغيير ممارساتها في مجال الجرائم المالية بهدف معالجة وتعزيز ضوابطها الشاملة، وذلك عقب مراجعة مستقلة شاملة طلبتها هيئة السلوك المالي. ويعكس هذا التوجه التصحيحي مبادئ أساسية للنهج القائم على المخاطر، وهي: تعزيز إجراءات قبول العملاء الجدد، وتحسين تقييم مخاطر العملاء، وزيادة فعالية مراقبة العلاقات ذات المخاطر العالية.
النتائج
فرضت هيئة السلوك المالي غرامة على مونزو 21,091,300 جنيه إسترليني بسبب عدم كفاية أنظمة وضوابط مكافحة الجرائم المالية.
يمكن أن يؤدي ضعف تقييم ومراقبة مخاطر العملاء إلى مخاطر تنظيمية وتشغيلية كبيرة.
وقد عزز ذلك من أهمية تطور إطار مكافحة غسل الأموال القائم على المخاطر مع تغير أحجام العملاء والمنتجات وملفات تعريف المخاطر.
توجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسيل الأموال
تبنى الاتحاد الأوروبي (EU) عدة توجيهات تتضمن توصيات FATF لمكافحة غسل الأموال / اعرف عميلك ، بما في ذلك إطار عمل RBA. أحدث توجيه تمت إضافته في عام 2020 يسمى التوجيه السادس لمكافحة غسيل الأموال (6AMLD)وقد نقلت الدول الأعضاء هذه التوجيهات إلى التشريعات الوطنية، وهي الآن تحكم المؤسسات المالية العاملة في ولايتها القضائية في شكل لوائح.
نظام الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال لامركزي - توجد داخل كل دولة عضو في الاتحاد وحدة استخبارات مالية (FIU). وحدات الاستخبارات المالية هي وحدات صغيرة مسؤولة عن جمع تقارير المعاملات المشبوهة (STRs) وملاحقة قضايا غسل الأموال المشتبه فيها.
ويؤكد إطار عمل الاتحاد الأوروبي على الدور الذي تلعبه الهيئات المكلفة بتحديد مدى خطورة غسل الأموال التي تشكلها المعاملات. واعتمادًا على درجة الخطورة، ينفذ الخبراء أشكالًا فريدة من العناية الواجبة بالعملاء. ومن المتوقع منهم تقديم تقرير عن المعاملات المشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية الوطنية لتقرير ما إذا كانت المعاملة مشبوهة. وبالتالي، فإن الدور الذي يلعبه المحترفون له أهمية قصوى لكفاءة آلية مكافحة غسل الأموال الأوسع نطاقًا.
اعتماد نهج قائم على المخاطر في المملكة المتحدة وهيئة الخدمات المالية
اعتمدت المملكة المتحدة مبدأ إدارة الأصول في إطار مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CTF) من خلال تقديم لوائح غسل الأموال (MLRs) في عام 2007. وقد عززت لوائح غسل الأموال في عام 2017 إطار عمل إدارة الأصول في إطار تشريعات مكافحة غسل الأموال الأساسية في المملكة المتحدة.
كان لزامًا على الشركات إجراء تقييمات للمخاطر، وإجراء عمليات العناية الواجبة بما يتناسب مع مستويات المخاطر، وتطبيق إجراءات العناية الواجبة عند الضرورة. وفي أعقاب خروج بريطانيا من الاتحاد الأوروبي، اضطرت المملكة المتحدة إلى نشر مجموعة مستقلة من التشريعات الخاصة بمكافحة غسل الأموال، والتي عكست في معظمها سياسات مجموعة العمل المالي وتوجيهات الاتحاد الأوروبي.
نجاح النهج القائم على المخاطر
لقد أثبت تبني السلطات التنظيمية لنهج قائم على المخاطر ملاءمته كوسيلة لتقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال. ومن أهم نجاحات نهج RBA ما يلي:
الكفاءة وتخصيص الموارد
يساعد بنك الاحتياطي الأسترالي المؤسسات المالية على تخصيص مواردها بشكل أكثر فعالية. فبدلاً من تطبيق مستوى شامل من التدقيق على جميع العملاء، يمكن للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى تركيز جهودها على العملاء أو المعاملات عالية المخاطر. وقد وفر هذا النهج المستهدف قدرًا كبيرًا من الوقت والمال للمؤسسات من خلال الحد من جهود الامتثال غير الضرورية للحالات منخفضة المخاطر.
تحسين الامتثال للمخاطر المتطورة
يوفر بنك الاحتياطي الأسترالي المرونة اللازمة للتكيف مع المخاطر المتطورة، بما في ذلك ظهور التقنيات الجديدة والعملات المشفرة والمعاملات الدولية المعقدة. وقد جعلت هذه القدرة على التكيف منه حجر الزاوية في استراتيجيات مكافحة غسل الأموال الحديثة، حيث يسمح للمؤسسات بالبقاء متوافقة مع اللوائح مع إدارة المناظر الطبيعية المتغيرة للأعمال.
قابلية التوسع للشركات الناشئة
من أهم مزايا نظام إدارة المخاطر الائتمانية هو قابليته للتوسع. فمع نمو الشركات أو توسعها في أسواق جديدة، يمكنها تعديل ضوابط مكافحة غسل الأموال لتتناسب مع مخاطر البيئة الجديدة. وهذا يسمح للشركات بالتعامل مع العملاء الأكثر عرضة للمخاطر أو العمل في مناطق أكثر خطورة دون المساس بالامتثال.
انخفاض المخاطر التنظيمية
من خلال تنفيذ نهج المخاطر التنظيمية، تثبت المؤسسات للجهات التنظيمية أنها تفهم المخاطر المحددة التي تواجهها وتتخذ الإجراءات المناسبة للتخفيف منها. وهذا يقلل من احتمالية فرض عقوبات أو غرامات بسبب عدم الامتثال ويحسن العلاقات مع الهيئات التنظيمية.
دعم الابتكار في مجال الأعمال
كما دعم بنك الاحتياطي الأسترالي تطوير قطاعات جديدة عالية المخاطر ــ مثل صناعتي القنب والعملات المشفرة ــ من خلال السماح للمؤسسات المالية بالتعامل معها بمسؤولية. ويساعد هذا النهج المصمم خصيصا المؤسسات على إدارة المخاطر الفريدة المرتبطة بهذه القطاعات مع الاستمرار في دعم نمو أعمالها.
النقاط الرئيسية
يستبدل النهج القائم على المخاطر عمليات الفحص الموحدة بضوابط تتناسب مع مخاطر غسل الأموال الفعلية.
يبدأ الامتثال الفعال لقوانين مكافحة غسل الأموال بتقييم واضح لمخاطر غسل الأموال عند بدء العمل.
ينبغي أن يخضع العملاء ذوو المخاطر العالية لإجراءات العناية الواجبة المعززة، وليس نفس المعاملة التي يخضع لها المستخدمون ذوو المخاطر المنخفضة.
تُعد المراقبة المستمرة ضرورية لأن مخاطر العملاء قد تتغير بعد عملية الانضمام.
يساعد إطار عمل مرن لمكافحة غسل الأموال الشركات على البقاء ملتزمة باللوائح مع تطور التهديدات والمنتجات والأنظمة.
نبذة عن حلول تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال من ComplyCube
يقدم ComplyCube حلاً لا مثيل له لضوابط تقييم مخاطر مكافحة غسل الأموال المرنة والقابلة للتخصيص، مما يتيح للشركات الشريكة الالتزام بإطار عمل RBA بسهولة. كما يوفر تحديدًا شاملاً للعملاء من خلال التحقق من المستندات والبيانات الحيوية، والتحقق من العناية الواجبة والتحقق من المكاتب المتعددة، وفحص مكافحة غسل الأموال، والمراقبة المستمرة.
تقدم هذه الحلول حزمة امتثال كاملة مصممة للتغطية الشاملة والمرونة تحت سقف واحد. بالنسبة للمؤسسات المهتمة بمعرفة المزيد عن هذه الحلول، اتصلمتخصص في الامتثال اليوم.
الأسئلة الشائعة
ما هو النهج القائم على المخاطر في مكافحة غسل الأموال؟
يعني النهج القائم على المخاطر في مكافحة غسل الأموال تطبيق إجراءات اعرف عميلك (KYC) والتحقق من سلامة الإجراءات والمراقبة بما يتناسب مع مستوى مخاطر غسل الأموال التي يمثلها العميل أو المعاملة. وبدلاً من التعامل مع جميع الحالات بنفس الطريقة، تركز الشركات مواردها بشكل أكبر على العلاقات ذات المخاطر العالية، وموارد أقل على العلاقات ذات المخاطر المنخفضة.
لماذا يُعد تقييم مخاطر غسل الأموال أمراً مهماً؟
يساعد تقييم مخاطر غسل الأموال الشركات على تحديد العملاء والمناطق الجغرافية والقطاعات والأنشطة التي تشكل مخاطر أعلى لمكافحة غسل الأموال قبل وقوع الضرر. وهذا يجعل الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال أكثر دقة وكفاءة وتوافقًا مع المتطلبات التنظيمية في إطار نهج قائم على المخاطر.
ما هي المكونات الرئيسية لإطار عمل مكافحة غسل الأموال القائم على المخاطر؟
تتألف هذه الإجراءات من ثلاثة عناصر أساسية: التقييم الأولي للمخاطر، والاستجابة المتناسبة، والمراقبة المستمرة، وكلها مدعومة بإطار عمل مرن قابل للتطوير بمرور الوقت. وتساعد هذه الضوابط مجتمعةً الشركات على تكييف إجراءات اعرف عميلك (KYC) ومكافحة غسل الأموال مع تغيرات مخاطر العملاء والمعاملات.
كيف يُحسّن النهج القائم على المخاطر الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال؟
يُحسّن هذا النظام الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال من خلال مساعدة الشركات على تخصيص الموارد حيث تكون المخاطر أعلى، وتقليل التعقيدات غير الضرورية للعملاء ذوي المخاطر المنخفضة، والاستجابة الفورية للتهديدات الناشئة. وتشمل فوائده قابلية التوسع، وتحسين الامتثال للمخاطر المتغيرة، وتقليل التعرض للمساءلة التنظيمية.
كيف يدعم برنامج ComplyCube النهج القائم على المخاطر؟
يدعم نظام ComplyCube نهجًا قائمًا على المخاطر من خلال التحقق من المستندات والبيانات البيومترية، والعناية الواجبة بالعملاء، والتحقق من جهات متعددة، وفحص مكافحة غسل الأموال، والمراقبة المستمرة. وهذا يمنح الشركات مجموعة أدوات مرنة وشاملة لإدارة مخاطر غسل الأموال وتطبيق ضوابط متناسبة تحت سقف واحد.
