ملخص: يتم تفعيل متطلبات العناية الواجبة المعززة من خلال عوامل محددة مؤشرات عالية الخطورة. بالنسبة للشركات الخاضعة للتنظيم، يُعدّ فهم متى وكيفية تطبيق إجراءات العناية الواجبة المعززة أمرًا بالغ الأهمية. يتناول هذا الدليل الضوابط الأساسية اللازمة للانتقال من التحقق القياسي إلى التحقق المعزز، بالإضافة إلى فوائد ذلك. أتمتة العناية الواجبة المعززة.
لماذا يُعدّ التدقيق المعزز مهماً؟
تُعدّ إجراءات العناية الواجبة المعززة بالغة الأهمية، إذ تُساعد الشركات على فهم عملائها فهمًا شاملًا، والمخاطر التي يُشكّلونها عليها. ونتيجةً لذلك، يُمكن للشركات تتبّع عمليات غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى ومنعها بشكل أفضل. علاوةً على ذلك، تُشكّل العناية الواجبة المعززة ركنًا أساسيًا من برامج مكافحة غسل الأموال، ما يجعلها عمليةً إلزاميةً تتجاوز إجراءات العناية الواجبة المبسطة والقياسية.
باختصار، يُعنى التحقق المعزز من هوية العميل ومعلوماته الأساسية ومصدر أمواله بالتحقق الدقيق من هويته. ويستند هذا التحقق إلى توصيات فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بفعالية. وبناءً على متطلبات التحقق المعزز من FATF، حذت حذوها جهات قضائية في جميع أنحاء العالم، مثل توجيهات الاتحاد الأوروبي لمكافحة غسل الأموال وقانون السرية المصرفية الأمريكي. وسنتناول هذا الموضوع بمزيد من التفصيل لاحقًا.
فهم متطلبات العناية الواجبة المعززة
يُعدّ التحقق المبسط من العملاء (SDD) إجراءً بسيطًا لمكافحة غسل الأموال، يُستخدم للعملاء ذوي المخاطر المنخفضة، مما يُقلل من عمليات التحقق والمراقبة. أما التحقق القياسي من العملاء (CDD) فيُشكّل المعيار الأساسي، ويركّز على تأكيد هوية العميل من خلال عمليات تدقيق أساسية. يمكنك معرفة المزيد هنا: ما هي العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)؟
من ناحية أخرى، يتعمق إجراء العناية الواجبة المعززة بشكل كبير، إذ ينتقل من سؤال "من هو هذا العميل؟" إلى سؤال "لماذا هذا العميل، ولماذا هذا المنتج، وما إلى ذلك؟". ويتم تطبيق إجراءات العناية الواجبة المعززة عندما يكون هناك خطر متزايد لغسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو الفساد.
مع ذلك، فإن متطلبات العناية الواجبة المعززة تنبع من مزيج من المعايير وقوانين مكافحة غسل الأموال الوطنية، كما ذُكر سابقاً. علاوة على ذلك، تُصاغ هذه المتطلبات بشكل إضافي من خلال توجيهات خاصة بكل قطاع من الجهات التنظيمية، بما في ذلك هيئة السلوك المالي (FCA)، وهيئة النقد في سنغافورة (MAS)، ومركز التقارير والتحليلات للمعاملات الأسترالي (AUSTRAC)، وذلك لمعالجة أي ثغرات أخرى في برامج مكافحة غسل الأموال.
بنظرة سريعة،, العناية الواجبة القياسية بالعميل مقابل العناية الواجبة المعززة:
- العناية الواجبة القياسية أو الأساسية: التحقق من الهوية، وجمع بيانات العملاء الأساسية، وتقييم المخاطر القياسي، والمراقبة المستمرة.
- EDD: تحديد كامل لملكية الأصول، وإثباتات مصادر الثروة، والتحقق من صحة المعلومات الإعلامية السلبية، وموافقة كبار المسؤولين، والمراقبة المستمرة المعززة.
العوامل التنظيمية الدافعة لتعزيز إجراءات العناية الواجبة
يُعدّ فهم متطلبات العناية الواجبة المُعززة في مختلف الأنظمة الرئيسية أمرًا بالغ الأهمية لبناء بنية تحتية قوية لمكافحة غسل الأموال. كما يُساعد هذا الفهم المؤسسات على الامتثال للوائح التنظيمية، وبالتالي تجنب الإضرار بسمعتها أو تحمّل الغرامات. فعلى سبيل المثال، تُظهر الغرامات الكبيرة التي فُرضت في السنوات الأخيرة نمطًا شائعًا يتمثل في إخفاق الشركات في تطبيق إجراءات العناية الواجبة الكافية.
ومن الأمثلة البارزة ما يلي: غرامة شركة كاناكورد البالغة 1780 مليون دولار بسبب ضعف إجراءات العناية الواجبة تجاه العملاء ذوي المخاطر العالية، غُرِّمت شركة لويس فويتون بمبلغ 500 ألف يورو لتقصيرها في إجراءات العناية الواجبة تجاه العملاء فيما يتعلق بأنماط المعاملات الكبيرة غير المكتشفة، وحتى غرامة قدرها 30 مليون يورو على بنك كايكسا تتعلق هذه الأمثلة بتجاوزات إجراءات العناية الواجبة المعززة لشركة اندمجت معها. وتناقش الأمثلة التالية اللوائح المركزية التي تحدد متطلبات العناية الواجبة المعززة:
فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية
تُعدّ فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF)، ومقرها باريس، هيئة حكومية دولية أنشأتها دول مجموعة السبع لوضع معايير عالمية لمنع غسل الأموال وتمويل الإرهاب. وعلى وجه الخصوص، في التوصيات 9 و10 و12, تُفرض متطلبات محددة للعناية الواجبة المعززة (EDD) على العلاقات التجارية عالية المخاطر، وكذلك على الأشخاص المعرضون سياسيًا (PEPs) وأفراد أسرهم المقربين أو شركائهم. علاوة على ذلك، يتطلب الأمر مزيدًا من التحقق للدول المدرجة في القائمة الرمادية أو السوداء لمجموعة العمل المالي (FATF). كما يُعد الإبلاغ عن المعاملات المشبوهة من خلال تحليل العناية الواجبة المعززة (EDD) أمرًا بالغ الأهمية للامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال.
قانون باتريوت الأمريكي
كان لقانون باتريوت الأمريكي أثرٌ في تعزيز لوائح مكافحة غسل الأموال في الولايات المتحدة من خلال تعديل قانون السرية المصرفية ليشمل متطلبات صارمة للمؤسسات المالية الأمريكية فيما يتعلق بالعناية الواجبة المعززة. والجدير بالذكر،, القسم 312 يفرض القانون إجراءات العناية الواجبة المعززة على الحسابات المصرفية الأجنبية، لا سيما تلك الموجودة في مناطق عالية المخاطر. كما يتطلب من الأفراد غير الأمريكيين الذين يمتلكون حسابات مصرفية خاصة كبيرة إجراء فحوصات معمقة لمصادر أموالهم. علاوة على ذلك، ينص القانون على ما يلي: المراقبة المستمرة لـ EDD, ، والتحقق من الملكية، وموافقة الإدارة العليا لتحديد ومنع النشاط المشبوه بشكل استباقي.
توجيهات الاتحاد الأوروبي بشأن مكافحة غسل الأموال
ال توجيه الاتحاد الأوروبي بشأن مكافحة غسل الأموال تطورت هذه الإجراءات من التوجيه الرابع لمكافحة غسل الأموال (4AMLD) إلى التوجيه السادس (6AMLD). شكّل التوجيه الرابع، الذي طُبّق عام 2017، حافزًا لأتمتة إجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD) نظرًا لرفع مستوى الالتزامات في الحالات عالية المخاطر. بعد ذلك، وسّع التوجيه الخامس هذه المتطلبات، بما في ذلك تطبيق نهج قائم على المخاطر في إجراءات العناية الواجبة المعززة على مزودي العملات المشفرة. فرض التوجيه السادس عقوبات أشدّ، وعزّز فحص الشخصيات السياسية البارزة (PEP) والمراقبة المستمرة في المناطق ذات المخاطر العالية والأفراد ذوي الثروات الكبيرة. تعكس لوائح مكافحة غسل الأموال في المملكة المتحدة (MLR2017) هذه الالتزامات فيما يتعلق بإجراءات العناية الواجبة المعززة في حالات الاشتباه في استخدام هويات مزورة والمعاملات المعقدة.
التوجيه القطاعي
وبالانتقال إلى موضوع آخر، فقد ساهمت التوجيهات الخاصة بكل قطاع في تشكيل معايير العناية الواجبة المعززة. فعلى سبيل المثال، تشترط الهيئة المصرفية الأوروبية (EBA) المؤسسات المالية تطبيق إجراءات العناية الواجبة المعززة على العملاء ذوي المخاطر العالية والمعاملات مع الدول ذات المخاطر العالية. ومن الأمثلة الأخرى هيئة السلوك المالي في المملكة المتحدة، التي تُدخل تحققاً أعمق من الهوية والغرض التجاري في عمليات العناية الواجبة المعززة.
دراسة حالة: غرامة لويس فويتون 500 ألف يورو بسبب تقصيرات في إدارة التوظيف
في فبراير 2026، فرضت السلطات الهولندية غرامة قدرها 500 ألف يورو على شركة لويس فويتون لانتهاكها قانون مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في هولندا. وأشارت الجهات الرقابية إلى أن الشركة لم تُطبّق إجراءات العناية الواجبة المُعززة على الرغم من نشاط عملائها المشبوه.
مخطط غسيل الأموال للسلع الفاخرة
بحسب التقارير، لم تُطبّق لويس فويتون إجراءات "اعرف عميلك" (KYC) بشكلٍ فعّال، بما في ذلك إجراءات العناية الواجبة غير الكافية. ونتيجةً لذلك، تمكّن أحد العملاء من إجراء معاملات بقيمة تزيد عن مليوني يورو باستخدام أسماء مستعارة مختلفة دون أي تدخل.
النتائج
تم معاقبة الوحدة الهولندية لشركة لويس فويتون غرامة قدرها 500 ألف يورو من قبل المدعين العامين.
شهدت القضية قيام امرأة بإنفاق مبالغ طائلة على السلع الفاخرة لإخفاء الأموال غير المشروعة عن غسيل الأموال.
فرضت الهيئات التنظيمية الهولندية قيوداً صارمة على المعاملات المالية للمدفوعات النقدية، حيث تم حظر أي مبلغ يزيد عن 3000 يورو للحد من غسيل الأموال.
متطلبات العناية الواجبة المعززة
لضمان فعالية العناية الواجبة المعززة، تحتاج الشركات إلى تحديد مؤشرات المخاطر في برنامج مكافحة غسل الأموال. ستحدد هذه المؤشرات متى تنتقل فرق الامتثال من العناية الواجبة بالعميل إلى العناية الواجبة المعززة. بالإضافة إلى ذلك، يمكن تفعيل العناية الواجبة المعززة من خلال إشارات خارجية تتجاوز عملية انضمام العميل. على سبيل المثال، قد يشير ظهور تغطية إعلامية سلبية جديدة أو تحقيق من قبل جهات إنفاذ القانون إلى وجود خطر كبير.
فئات التحفيز الأساسية لـ إجراء العناية الواجبة المعززة:
- المخاطر السلوكية: هياكل الشركات المعقدة بشكل مثير للريبة، والمعاملات الكبيرة أو غير العادية بدون مبرر واضح، ومصدر ثروة غير مفسر، وغير ذلك.
- مخاطر العميل: الشخصيات السياسية البارزة، وعائلاتهم ومقربيهم، والعملاء المدرجين في الإنتربول، وأولئك الذين لديهم نشاط إجرامي، والمستخدمون ذوو الثروات الكبيرة الذين ينقلون مبالغ كبيرة، وغير ذلك.
- المخاطر الجغرافية: العملاء أو الكيانات المقيمة في البلدان المدرجة في القائمة الرمادية أو السوداء لمجموعة العمل المالي (FATF)، والمناطق الخاضعة للعقوبات بموجب قوائم مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، وغير ذلك.
- مخاطر المنتج: محافظ العملات المشفرة عالية القيمة، ومنتجات الدفع عبر الحدود، وعمليات التسجيل غير المباشرة، والمزيد.
علاوة على ذلك، يعتمد أتمتة إجراءات العناية الواجبة المعززة على الذكاء الاصطناعي المتقدم والتعلم الآلي لتحليل مجموعات البيانات الضخمة في الوقت الفعلي. ويمكن تفعيل إجراءات العناية الواجبة المعززة فورًا للعملاء أو المعاملات عالية المخاطر. ونتيجة لذلك، يقل الاعتماد على التحقق اليدوي والخطأ البشري، مما يؤدي إلى إجراءات عناية واجبة معززة أسرع وأكثر دقة.
الامتثال التنظيمي ومتطلبات مكافحة غسل الأموال
قد تختلف متطلبات العناية الواجبة المعززة باختلاف القطاعات. ورغم وجود بعض أوجه التشابه، فإن فهم الأمثلة الخاصة بكل قطاع على حدة أمر بالغ الأهمية لتحديد عتبات المخاطر المناسبة. فعلى سبيل المثال، قد تختلف المخاطر في شركات العملات الرقمية اختلافًا كبيرًا عن تلك الموجودة في شركات التأمين، مما يستدعي وضع ضوابط مخاطر مصممة خصيصًا للكشف عن أي خلل.
لضمان فعالية إجراءات العناية الواجبة المعززة، يجب أن تتوافق الضوابط مع المخاطر المحددة للشركة.
وفق هاري فاراثاراسان, يقول كبير مسؤولي المنتجات في شركة ComplyCube، إنه لكي تكون العناية الواجبة المعززة فعّالة، يجب معايرة الضوابط والمحفزات لتتوافق مع مخاطر المنتج والجغرافيا والقطاع الخاص بالشركة. فيما يلي، نفصّل الحالات الشائعة في مختلف القطاعات التي تتطلب تطبيق العناية الواجبة المعززة وفقًا لنهج قائم على المخاطر.
التكنولوجيا المالية والخدمات المصرفية الرقمية
التكنولوجيا المالية والخدمات المصرفية الرقمية يدعم النظام عملية التسجيل عن بُعد وتفعيل الحسابات بسرعة. ورغم أن هذا يزيد من معدل تحويل العملاء بفضل سرعة التسجيل، إلا أنه قد يزيد من مخاطر انتحال الهوية. إضافةً إلى ذلك، تُعدّ الشركات الوهمية وهياكل الملكية المبهمة مؤشرات خطيرة. في حال عدم كفاية الثقة، يجب على الشركات تصعيد هذه الحالات وإجراء مسح شامل لملكية كل من العميل وشركائه التجاريين لتجنب أي ثغرات أمنية.
مزودو الأصول المشفرة والافتراضية (VASPs)
بالنسبة لشركات العملات الرقمية، قد تشكل المعاملات الكبيرة عبر الحدود مخاطرة كبيرة، لا سيما في حال ضعف الالتزام بقواعد السفر. ويتطلب الأمر من العملاء الذين يتعاملون مع خدمات خلط العملات الرقمية، أو العملات الرقمية التي تركز على الخصوصية، أو الذين يجرون معاملات باستخدام محافظ غير مستضافة، إجراءات تدقيق أمني شاملة. على سبيل المثال، يعني هذا تدقيقًا أكبر لمصدر الأموال، حيث يشترط قانون أسواق الأصول الرقمية في الاتحاد الأوروبي (MiCA) مراقبة مستمرة لأنشطة العملاء. يمكنك معرفة المزيد هنا: الامتثال لمكافحة غسل الأموال في مجال العملات المشفرة: تأمين القطاع.
العقارات والممتلكات
العقارات قد تكون هذه الشركات عرضة لمخاطر غسل الأموال، لا سيما وأن هياكل الملكية المبهمة، والكيانات الخارجية، وترتيبات التمويل غير المألوفة، تُسهّل إخفاء المالك المستفيد الحقيقي أو مصدر الأموال. ونتيجةً لذلك، يتعين على الشركات في هذا القطاع تبني إجراءات العناية الواجبة المعززة الشاملة. وعادةً ما يعني هذا تدقيقًا أكبر في الملكية المستفيدة الحقيقية، وضمانًا معقولًا لأصول العميل الحقيقية ومصادر ثروته، بالإضافة إلى مراجعات معمقة لمنطق المعاملات لسد أي ثغرات محتملة في المخاطر.
الألعاب والمقامرة
في عام 2025، وجدت لجنة المقامرة في المملكة المتحدة أن الشركات قد مراقبة أنماط اللعب غير الكافية يُعدّ هذا من الإخفاقات الشائعة في مكافحة غسل الأموال. وقد أدرجت فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) الكازينوهات وخدمات المقامرة ضمن إطار عملها لمكافحة غسل الأموال، مشيرةً إلى العديد من المخاطر التي قد تنطوي عليها المعاملات. وللامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال وتجنب العقوبات، يتعين على شركات الألعاب والمقامرة تبني إجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD)، والتي بموجبها يجب إخضاع أنشطة العملاء المشبوهة، من خلال المعاملات وأنماط اللعب، لتحقيق في مصدر الأموال ومراقبة مستمرة.
المكونات الأساسية لعملية التقييم المعزز الفعالة
يجب على الشركات تصميم نموذج لسير عمل متسق للعناية الواجبة المعززة يتناسب مع مستوى المخاطر. ولتحقيق ذلك، تؤكد الأطر التنظيمية العالمية الأساسية على تطبيق العناية الواجبة المعززة بناءً على المخاطر، متبوعًا بتوثيق واضح وسجلات تدقيق دقيقة. ونتيجة لذلك، تستطيع الشركات الحفاظ على حوكمة قوية وبناء ثقة الجهات التنظيمية.
علاوة على ذلك، تقوم فرق الامتثال بتسجيل وتوثيق عمليات المراقبة المستمرة وتدخل الإدارة العليا للعملاء ذوي المخاطر العالية للوفاء بالتزامات الإبلاغ. ويشمل ذلك مستوى العناية الواجبة الذي تتطلبه كل خطوة وكيفية تنفيذها. وتفهم الفرق بشكل أفضل كيفية بناء سير عمل فعال للعناية الواجبة المعززة عندما تكون على دراية بالمكونات الأساسية المعنية.
التقييم الأولي المعزز للمخاطر
اجمع معلومات أساسية عن العميل من خلال التحقق من المستندات، وإثبات العنوان، وصور السيلفي للتأكد من صحة الهوية. بعد ذلك، حسّن تقييم مخاطر العميل بناءً على المعلومات التي تم جمعها، والتي تشمل حالة الشخصية السياسية البارزة أو أي أنماط نشاط غير معتادة. تأكد من توثيق أسباب المخاطر التي تنطوي عليها العلاقة، مع الإشارة إلى مؤشرات المخاطر المحددة. يمكنك معرفة المزيد هنا: خدمات التحقق من صحة المستندات باستخدام التحقق من الهوية.
التحقق من الهوية والملكية المستفيدة
تتطلب العناية الواجبة المعززة (EDD) عمليات تحقق تتجاوز الفحوصات القياسية. بمعنى آخر، تتطلب فهم من يملك ويسيطر فعلياً على الكيان. لذا، يجب تطبيق فحوصات متقدمة، مثل: التحقق من قبل عدة مكاتب وإجراء عمليات فحص العقوبات للتحقق من العملاء عبر قواعد بيانات موثوقة متعددة. والتأكد من رسم خرائط هيكل الملكية بالكامل، والتحقق من أي تناقضات في المستندات.
مصادر الأموال (SOF) ومصادر الثروة (SOW)
اجمع أدلة على مصدر التمويل للتحقق من كيفية تحويل الأموال في معاملة محددة. من جهة أخرى، تُمكّن عمليات التحقق من نطاق العمل المؤسسات من تحليل صافي ثروة العميل. توفر هذه العمليات مجتمعةً فهمًا لما إذا كانت قيم المعاملات تتوافق مع مهنة العميل المعروفة، أو مستوى دخله، أو أصوله المُعلنة. ولتوثيق ذلك، استخدم نموذجًا موحدًا وسجّل الأدلة المُستلمة ونتائج التقييم.
البيانات الخارجية والإعلام السلبي
استخدم قواعد بيانات عالمية موثوقة للحصول على معلومات دقيقة حول الوقاية بعد التعرض., وسائل الإعلام السلبية, قوائم المراقبة، وفحص العقوبات. وثّق كيف تؤثر التغطية الإخبارية السلبية والإدراج في القوائم على تصنيفات مخاطر العميل. يُسهم أتمتة العناية الواجبة المعززة في تسريع عملية التحقق من هذه البيانات من مصادر متعددة. ولأفضل الممارسات، احتفظ بسجل لكل تنبيه تمت مراجعته وكيف أثر على تصنيف المخاطر.
اتخاذ القرار والتصعيد
يجب أن تُفضي كل حالة من حالات العناية الواجبة المعززة إلى قرار موثق. ويتوقع المنظمون من الفرق تسجيل مراجعات الامتثال، والحصول على موافقة الإدارة العليا عند الاقتضاء، وكتابة الضوابط المفروضة بوضوح. علاوة على ذلك، يجب ترشيد قرارات الموافقة على عمليات التدقيق الإضافية أو إدخالها. ويُوصى بنظام مركزي لإدارة الحالات للحفاظ على سجلات تدقيق كاملة وفورية.
تفعيل إجراءات العناية الواجبة المعززة
بالنسبة للشركات سريعة النمو التي تتطلع إلى توسيع نطاق خدمات العناية الواجبة المعززة، يُعدّ تصميم العمليات والحوكمة الفعّالة أمرًا بالغ الأهمية. ووفقًا للتقارير، فإنّ العمليات البطيئة والمتكررة قد تتسبب في مشاكل. انخفاض كبير في عدد العملاء المغادرين. وبالتالي، فإن الإطار المحكم يدعم عملية العناية الواجبة المعززة القابلة للتطوير ويخلق مصدراً واحداً للحقيقة لتقييمات العملاء ذوي المخاطر العالية.
- عتبات السياسة الموثقة: حدد مؤشرات كمية واضحة، مثل عتبات حجم المعاملات. بالإضافة إلى ذلك، يجب عليك تسجيل المؤشرات النوعية، مثل السجل الجنائي.
- التنسيق بين الوظائف المتعددة: وضع معايير امتثال واضحة، ومشاركة نماذج المخاطر، وإدخال ضوابط قائمة على الأدوار لزيادة ملكية عملية صنع القرار في إدارة الطوارئ.
- التنسيق بين الوظائف المتعددة: وضع معايير امتثال واضحة، ومشاركة نماذج المخاطر، وإدخال ضوابط قائمة على الأدوار لزيادة ملكية عملية صنع القرار في إدارة الطوارئ.
- تمرين: قدّم مواقف واقعية للتدريب على كيفية التعرف على الأنشطة المشبوهة واستراتيجية التصعيد. أنشئ برنامج تدريب مستمر وقائمة تدقيق شاملة للتحقق من صحة الإجراءات.
- التغييرات التنظيمية: تابع التحديثات المتعلقة باللوائح المحلية والعالمية. على سبيل المثال، راقب التغييرات في القوائم السوداء لمجموعة العمل المالي (FATF) أو ملفات تعريف مخاطر العملاء، واتخذ الإجراءات اللازمة فوراً بناءً عليها.
لتجنب تعقيدات عملية الإعداد، يجب على فرق الامتثال تضمين وثائق سياسات واضحة، وتنسيق بين مختلف أقسام الفريق، وتوفير تدريب دوري على الامتثال، وآليات فعّالة لتقديم الملاحظات، ومراقبة مستمرة للتغييرات التنظيمية. كل ذلك يُسهم في تعزيز عمليات الامتثال بما يتماشى مع المتطلبات التنظيمية.
النقاط الرئيسية
يتجاوز نطاق إدارة التنمية الاقتصادية (EDD) سي دي دي, ، مما يتطلب تحقيقًا دقيقًا في مصدر الأموال، ومصدر الثروة، والشخصيات السياسية البارزة، وفحص وسائل الإعلام السلبية، والمراقبة المستمرة، والتوثيق الشامل.
نهج قائم على المخاطر يدعم الشركات في إنشاء محفزات في برنامج مكافحة غسل الأموال الخاص بها لتحديد متى يتم تصعيد إجراءات العناية الواجبة بالعملاء إلى إجراءات العناية الواجبة المعززة مع الحفاظ على عملية انضمام سلسة.
تتضمن محفزات EDD تفاصيل محددة تشمل المؤشرات، بما في ذلك الأشخاص ذوي النفوذ السياسي، وهياكل الملكية غير الواضحة، والصلات بالدول عالية المخاطر، وأنماط المعاملات غير العادية، وغير ذلك.
توصيات مجموعة العمل المالي (FATF) وضع معايير بشأن تدابير العناية الواجبة المعززة وتشكيل اللوائح العالمية، بما في ذلك توجيهات الاتحاد الأوروبي بشأن مكافحة غسل الأموال وقانون السرية المصرفية الأمريكي.
شركات في القطاع المصرفي, يجب على العملات المشفرة والمقامرة والعقارات اتباع تشريعات العناية الواجبة المعززة الخاصة بكل قطاع نظرًا لاختلاف مستويات المخاطر التي ينطوي عليها المنتج.
أتمتة العناية الواجبة المعززة
تتضمن العناية الواجبة المعززة تقييم المخاطر في إطار الجهود المبذولة لمكافحة غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى. ومع تطور التكنولوجيا، تزداد اللوائح صرامةً لحماية النظام المالي بفعالية. ومن خلال أتمتة العناية الواجبة المعززة، يمكن للشركات توقع التحقق الدقيق من العملاء، وتسريع عملية انضمامهم، وضمان أمان العمليات. تواصل مع ComplyCube لمعرفة المزيد حول كيفية الاستفادة من تقنية الأتمتة للوفاء بالتزامات الامتثال. اليوم.
الأسئلة الشائعة
متى تكون هناك حاجة إلى بذل العناية الواجبة المعززة؟
يُعدّ إجراء العناية الواجبة المعززة (EDD) ضروريًا عند وجود مؤشرات عالية الخطورة لغسل الأموال أو تمويل الإرهاب. فعلى سبيل المثال، تتطلب أنماط المعاملات غير المعتادة أو الهياكل المؤسسية المعقدة خضوع الشركات لتدقيق أعمق من خلال عمليات العناية الواجبة المعززة.
كيف يختلف التدقيق المعزز عن التدقيق الخاص بالعميل؟
تُشكّل العناية الواجبة بالعملاء (CDD) المعيار الأساسي للتحقق من الهوية وتقييم مخاطر العملاء. أما العناية الواجبة المعززة (EDD) فهي تحقيق أكثر شمولاً يُجرى على العملاء أو الكيانات ذات المخاطر العالية، مما يستلزم مزيدًا من العمق والتكرار في التحقق من هوية العملاء.
ما هي الشركات التي تحتاج إلى إجراءات تدقيق معززة؟
تُشكّل العناية الواجبة بالعملاء (CDD) المعيار الأساسي للتحقق من الهوية وتقييم مخاطر العملاء. أما العناية الواجبة المعززة (EDD) فهي تحقيق أكثر شمولاً يُجرى على العملاء أو الكيانات ذات المخاطر العالية، مما يستلزم مزيدًا من العمق والتكرار في التحقق من هوية العملاء.
ما هي المحفزات الشائعة لإجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD)؟
تشمل المحفزات الشائعة التي تستدعي اتخاذ تدابير العناية الواجبة المعززة مخاطر العملاء، مثل الأشخاص ذوي النفوذ السياسي، والمخاطر المرتبطة بهم من عائلاتهم ومعارفهم المقربين. وتشمل المخاطر الأخرى المخاطر السلوكية، مثل المعاملات غير المعتادة، والمخاطر الجغرافية، مثل الأفراد المرتبطين بدول عالية المخاطر، ومخاطر المنتجات، مثل محافظ العملات المشفرة ذات القيمة العالية.
كيف يعمل نظام تحديد موعد الولادة الآلي (EDD) الخاص بـ ComplyCube؟
تتحقق حلول العناية الواجبة المعززة الآلية من ComplyCube من الهوية، وتقيّم مخاطر العملاء، وترفع تلقائيًا الحالات عالية المخاطر لإجراء فحوصات معززة. ويمكن للشركات الحد من المخاطر بفعالية من خلال عتبات مخاطر قابلة للتخصيص وسير عمل بدون كتابة أكواد برمجية، بما يتوافق مع متطلباتها التنظيمية.
