ملخص: تغييرات المرحلة الثانية من مكافحة غسل الأموال كيف تتحقق الشركات الأسترالية الخاضعة للتنظيم من عملائها، وتراجع المخاطر، وتثبت خيارات الامتثال. يجب أن يربط أفضل برنامج لمكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية بين هذه العملية. التحقق من الهوية, ، والعناية الواجبة بالعملاء، و المراقبة المستمرة. ستبدأ هذه الإصلاحات من المرحلة الثانية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الكيانات والشركات يجب سد أي ثغرات تنظيمية جديدة في 1 يوليو 2026.
ما هو برنامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية؟
يُساعد برنامج Tranche 2 AML الشركات على الوفاء بالتزاماتها الأسترالية في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وذلك من خلال منصة امتثال واحدة. يدعم البرنامج عادةً التحقق من الهوية، والعناية الواجبة بالعملاء، وفحص مكافحة غسل الأموال. كما يُساعد الشركات على مراجعة المخاطر، وإعداد تقارير الامتثال، والاحتفاظ بالأدلة لاستخدامها لاحقًا.
اعتبارًا من اليوم، تسري متطلبات الشريحة الثانية على خدمات محددة، مثل مهنة المحاماة والمحاسبة والعقارات. كما تسري أيضًا على مزودي خدمات الشركات، ووكلاء نقل الملكية، وتجار المعادن الثمينة عند الضرورة. ويشير المركز الأسترالي لتقارير وتحليلات المعاملات (AUSTRAC) إلى أن التزامات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ستُطبق اعتبارًا من 1 يوليو 2026.
بالنسبة للعديد من الشركات، يُمثل هذا تحولاً من التعامل مع العملاء بناءً على العلاقات إلى الامتثال لقوانين مكافحة غسل الأموال بناءً على الأدلة. على سبيل المثال، قد يعرف المحامي عميلاً، ولكن من مصلحة الشركة التحقق من هوية العميل وتقييم المخاطر. وبالمثل، قد يكون لدى وكيل العقارات علم بمعاملة ذات قيمة عالية، ولكن لا يزال يتعين على الشركة إدارة أي مخاطر غسل أموال ومعاملات مشبوهة.
لهذا السبب، يحوّل أفضل برنامج لمكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية الالتزامات التنظيمية إلى إجراءات عمل قابلة للتكرار. فهو يدعم فرق الامتثال من خلال تحديد المالك المستفيد النهائي، وتوجيه العملاء ذوي المخاطر العالية للمراجعة، وضمان وجود مراقبة مستمرة. وهذا يُمكّن الشركات من اجتياز رحلة الامتثال بأدلة أقوى بكثير وبجهد يدوي أقل.
لماذا يُغيّر إصلاح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب المشهد التنظيمي؟
ومع ذلك، كان الهدف من إصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا من المرحلة الثانية هو سد أي ثغرات تنظيمية كبيرة داخل القطاعات غير المالية. أستراك ويوضح أن هذه الإصلاحات تهدف إلى "ردع وكشف وتعطيل أي عملية غسل أموال". كما تهدف إلى تعزيز توافق أستراليا مع المعايير الدولية لمكافحة غسل الأموال.
علاوة على ذلك، ذكرت وزارة الداخلية أن قانون تعديل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب لعام 2025 يدعم هذا قدرة أستراليا على تلبية المعايير التي وضعتها فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF). وتكتسب هذه المعايير أهمية بالغة لأن البيئة التنظيمية لم تعد مقتصرة على المؤسسات المالية فحسب، بل باتت الشركات غير المالية المصنفة، مثل مكاتب المحاماة والمحاسبة والعقارات، تتطلب الآن ضوابط صارمة لمكافحة غسل الأموال لتتمكن من الصمود أمام تدقيق مركز تحليل التقارير والمعاملات الأسترالي (AUSTRAC).
تمثل المرحلة الثانية تحولاً في كيفية توقع أن تقوم الشركات بتحديد مخاطر الجرائم المالية وتوثيقها وإدارتها.
مستشار حلول،, ميلوش كاونهاي, ويضيف قائلاً: "يجب إدارة المخاطر طوال فترة العلاقة مع العميل ودورة حياته. تحتاج الشركات والمؤسسات الأخرى إلى ضوابط فعّالة، بدءًا من عملية الانضمام الأولى وصولاً إلى المراقبة المستمرة والتصعيد وتوثيق التدقيق." الرسالة العملية واضحة تمامًا.
لا تقتصر التغييرات التنظيمية في المرحلة الثانية لمكافحة غسل الأموال على إعادة صياغة السياسات فحسب، بل تتعداها إلى توضيح كيفية قيام الشركات بتحديد الأنشطة غير المشروعة والتعامل معها. وتُفصّل هذه الإصلاحات الجديدة كيفية استجابة المؤسسات لأي أنشطة إجرامية مشبوهة، وضمان المراقبة المستمرة لأي مخاطر قد يتعرض لها العملاء.
متطلبات الامتثال لمكافحة غسل الأموال بموجب الشريحة الثانية حسب القطاع
وجدت هيئة AUSTRAC أن المجالات المتأثرة تشمل الخدمات القانونية، ونقل الملكية، و قطاع العقارات على سبيل المثال لا الحصر. كما أنها تسمي خدمات محاسبية, وخدمات الثقة، وخدمات الشركات. غالباً ما توصف هذه الشركات المتضررة بأنها "حراس البوابة" لأنها على صلة وثيقة بأنواع مختلفة من الممتلكات وأموال العملاء والترتيبات القانونية.
من المهم ملاحظة وجود فرق واضح بين إصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (الشريحة الأولى والشريحة الثانية). في السابق، كانت العديد من أدوات مكافحة غسل الأموال مصممة خصيصًا للبنوك وشركات التأمين والجهات التي تقدم تقاريرها حاليًا. إلا أن المرحلة الثانية من مكافحة غسل الأموال تشمل قطاعات غير مالية أصغر حجمًا ذات موارد امتثال أقل. ولذلك، يجب أن يكون أفضل برنامج لمكافحة غسل الأموال في المرحلة الثانية سهل التطبيق، وفي الوقت نفسه قويًا بما يكفي لإثبات متطلبات الامتثال.
أدوات العناية الواجبة بالعملاء ومكافحة غسل الأموال التي تحتاجها الشركات
يكمن مفتاح المرحلة الثانية من إصلاح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في الدور المستمر العناية الواجبة للعملاء تُقدّم أستراليا خدمات العناية الواجبة للعملاء (CDD) بالإضافة إلى العناية الواجبة المعززة (EDD). ويوضح مكتب الشؤون الداخلية الأسترالي أن خدمات العناية الواجبة للعملاء (CDD) تُساعد الجهات المُبلِّغة على اكتشاف أي مخاطر غسل أموال ومراجعتها ومعالجتها. كما تُغطي هذه الخدمات أي أنشطة مالية غير مشروعة، مثل تمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة النووية، المرتبطة بأي من عملائها.
لذا، ينبغي لبرنامج امتثال قوي أن يُسهم في عمليات انضمام العملاء، مثل التحقق من الهوية، والتحقق من النشاط التجاري، وتحديد المالك المستفيد النهائي. كما يجب أن يتضمن فحصًا لأي عقوبات، أو شخصيات سياسية بارزة، أو تغطية إعلامية سلبية. تُساعد هذه الفحوصات الشركات على فهم عمليات العناية الواجبة الحالية لديها، مما يُتيح لها تحديد ما إذا كانت بحاجة إلى إجراءات العناية الواجبة القياسية (CDD) أو إجراءات العناية الواجبة المعززة (EDD). يمكنك معرفة المزيد هنا: الإبحار في عالم العناية الواجبة المعززة.
لا تتعامل أقوى أدوات مكافحة غسل الأموال مع العملاء بنفس الطريقة. فهي تُطبّق تقييمًا للمخاطر ودرجات مخاطر قابلة للتخصيص لتتناسب مع مستوى الرقابة المطلوب لأي نوع من المخاطر. على سبيل المثال، يمكن للعملاء ذوي المخاطر المنخفضة التحرك بسرعة أكبر، بينما يخضع العملاء ذوو المخاطر العالية لإجراءات "اعرف عميلك" مُحسّنة أو تقييمات مخاطر مُعمّقة. في نهاية المطاف، يعتمد الأمر برمته على مدى تقبّل كل شركة للمخاطر.
ضوابط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب
قد يظن البعض للوهلة الأولى أن بناء نظام داخلي قد يبدو أقل تكلفة. لكن في الواقع، يتعين على الشركات الحفاظ على عمليات التحقق من الهوية، وتدوين الملاحظات، وسجلات التدقيق. كما يجب أن يكون أفضل برنامج لمكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية مسؤولاً عن إدارة أي تغييرات في قوائم المراقبة، والالتزامات التنظيمية، ومؤشرات الإبلاغ. تكمن المشكلة في أن إصلاحات وضوابط مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب من المرحلة الثانية لا تبقى ثابتة. فقوائم العقوبات تتغير حتمًا، وتظهر تقارير إعلامية سلبية جديدة، ويتغير وضع مخاطر العملاء.
من جهة أخرى، تحتاج بعض الشركات إلى إجراءات داخلية لحماية امتياز السرية المهنية القانونية، وسرية معلومات العملاء، والتعامل مع المعاملات المشبوهة. وهنا تبرز أهمية برامج مكافحة غسل الأموال المصممة خصيصًا لهذا الغرض. تتطلب أنظمة المرحلة الثانية سير العمل المستضاف, وواجهات برمجة التطبيقات وقوالب سير العمل القابلة لإعادة الاستخدام. بالإضافة إلى ذلك، يحتاجون إلى سياسات تراعي المنطقة، ومراقبة مستمرة، وتكامل في التحقق من الهوية ومكافحة غسل الأموال، فضلاً عن تنسيق عمليات الاحتيال.
دراسة حالة: هيئة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية تتخذ إجراءات ضد الشرطة الملكية الكندية
في يوليو 2025، أطلقت هيئة AUSTRAC المحكمة الفيدرالية إجراءات الجزاء المدني ضد نادي ماونت بريتشارد ديستريكت آند كوميونيتي كلوب المحدود، المعروف أيضاً باسم ماونتيز. يُزعم أنهم شاركوا في مخالفات منهجية لقوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب الأسترالية. وقد فشلوا في إدارة مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب بشكل سليم في عملياتهم المتعلقة بالمقامرة.
مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب
ذكرت شبكة ABC News أن الشرطة الملكية الكندية اتُهمت بـ مما يسمح بما يقرب من $140 مليون يُعتبر الرهان عليه من قبل عشرة مقامرين عالي المخاطر فيما يتعلق بغسل الأموال وتمويل الإرهاب. وهذا يُبيّن سبب حاجة الشركات إلى تقييمات فعّالة لمخاطر العملاء، وتوجيهات أساسية، ومراقبة مستمرة، وضوابط تصعيد عند ظهور مخاطر مرتفعة لدى العملاء أو المعاملات.
النتائج
يجب أن تكون سياسات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب مدعومة بضوابط فعالة وإشراف مسؤول.
ينبغي على شركات الشريحة الثانية تضمين إجراءات العناية الواجبة بالعملاء قبل بدء الالتزامات.
- يحتاج العملاء ذوو المخاطر العالية إلى مراقبة مستمرة، وتصعيد، واتخاذ قرارات مبنية على الأدلة.
كيف يدعم برنامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية الجاهزية التشغيلية
أما الآن، بالنسبة للشركات الأسترالية الخاضعة للتنظيم حديثاً، الشريحة الثانية AML تُصبح البرمجيات أكثر قيمةً عندما تُحوّل اللوائح إلى ضوابط امتثال فعّالة. مع ذلك، تكمن المشكلة الكبرى في أن التحقق من هوية العميل عند انضمامه يتطلب قدرًا كافيًا من العناية الواجبة المستمرة. كما يتعين على الشركات الاحتفاظ بأدلة على كل قرار تتخذه، ومراقبة أي تغييرات في مستويات المخاطر. وهذا يُبرر تفضيل استخدام سير عمل متكامل لضمان الامتثال على استخدام مجموعة من أدوات مكافحة غسل الأموال المنفصلة.
أي نظام قوي لمكافحة غسل الأموال يُساعد الشركات على تطبيق إجراءات مُحسّنة للتحقق من هوية العملاء (KYC). ولمواكبة التغييرات في لوائح مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا، يجب على الشركات الانتقال من المراجعات اليدوية إلى إدارة المخاطر المنظمة. ويتطلب ذلك دمج أدوات مكافحة غسل الأموال مع قواعد تصعيد واضحة. ومن الجوانب الرئيسية الأخرى لأفضل حلول برامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية، رصد وسائل الإعلام السلبية، وإشارات الاحتيال، و المراقبة المستمرة.
لسدّ هذه الفجوة، يتعين على شركات مكافحة غسل الأموال من الشريحة الثانية مراجعة عمليات الامتثال الشاملة لديها. وهنا تبرز أهمية تنسيق سير العمل بدون كتابة أكواد، وسير العمل المُستضاف، وواجهات برمجة التطبيقات (APIs) لمساعدة الشركات على الامتثال بكفاءة فيما يتعلق بخدماتها الفعلية. وبذلك، تستطيع الفرق الوفاء بالتزامات الامتثال بدلاً من إجبار كل عميل على خوض نفس مسار إدارة المخاطر.
بالنسبة للعملاء الذين يقارنون أفضل برامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية، فإن القرار الأمثل لا يكمن في قدرة منصة الامتثال على إجراء عمليات التحقق، بل في قدرتها على توفير الأدلة اللازمة للأعمال. على سبيل المثال، يمكنها تقديم معلومات حول أسباب قبول عميل ما، أو تصعيد قضيته، أو مراقبته، أو إنهاء إجراءات التعامل معه. ويعني الاستعداد للمرحلة الثانية أن الشركات بحاجة إلى طريقة عملية لربط إجراءات العناية الواجبة بالعملاء، وإجراءات العناية الواجبة المعززة، والمراقبة المستمرة، وأدلة التدقيق، دون الحاجة إلى إنشاء نظام معقد بمستوى الأنظمة المصرفية.
النقاط الرئيسية
أفضل برنامج Tranche 2 AMLيربط بين عمليات الإعداد والفحص والمراقبة.
عمليات البناء الداخلية صعبة لأن اللوائح وقوائم المراقبة ومخاطر العملاء تتغير.
العناية الواجبة تجاه العملاء وتُعد إجراءات العناية الواجبة المعززة ضوابط أساسية للعملاء ذوي المخاطر العالية
الجاهزية التشغيلية يعتمد ذلك على التنسيق، ومراقبة دورة الحياة، والأدلة الجاهزة للتدقيق.
برنامج مكافحة غسل الأموال من الشريحة الثانية يدعم الشركات الخاضعة للتنظيم للانتقال من عمليات التدقيق غير الرسمية إلى الامتثال القائم على المخاطر.
استعد للمرحلة الثانية من إصلاحات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب مع ComplyCube
يُصادف الأول من يوليو/تموز 2026 الموعد النهائي للمرحلة الثانية من مكافحة غسل الأموال. ومع ذلك، يُتيح هذا الموعد للشركات فرصةً لبناء مسار امتثال أقوى وأكثر قابلية للدفاع. فإذا بادرت الشركات بالتحرك الآن، يُمكنها سدّ الثغرات في الامتثال، والوفاء بالتزامات مكافحة غسل الأموال، وتحسين إجراءات قبول العملاء الجدد. تحدث إلى خبراء الامتثال لدينا لتعزيز التوجيهات الخاصة بقطاعك وإعداد شركتك لتلبية احتياجات المرحلة الثانية من مكافحة غسل الأموال.
الأسئلة الشائعة
ما هي التزامات مكافحة غسل الأموال في الشريحة الثانية؟
يوسع برنامج مكافحة غسل الأموال (AML) المرحلة الثانية من نظام مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا ليشمل قطاعات غير مالية معينة اعتبارًا من 1 يوليو 2026. وينطبق ذلك على الخدمات المحددة في مجالات القانون والمحاسبة والعقارات وخدمات الشركات حيث قد تتعرض الشركات لمخاطر الجرائم المالية.
ما هو برنامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية؟
يساعد برنامج مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية الشركات على أتمتة عمليات التحقق من العملاء، وتقييم المخاطر، ومراقبة العلاقات. وهو يدعم التحقق من الهوية، والفحص، وجمع الأدلة لأنشطة مثل إدارة أموال العملاء، والتحقق من الملكية، أو مراجعة المعاملات التي تتجاوز حدًا ماليًا معينًا.
ما هي مخاطر مكافحة غسل الأموال في الشريحة الثانية التي ينبغي على الشركات مراقبتها؟
ينبغي على الشركات مراقبة المخاطر المرتبطة بأنماط المعاملات غير المعتادة، والملكية غير الشفافة، وتحويل الأموال أو الأصول عبر الحدود. وقد يشمل ذلك شحن العملات النقدية، والتعامل مع هياكل قانونية معقدة، أو التعامل مع عملاء يصعب التحقق من مصادر أموالهم.
لماذا تعتبر العناية الواجبة بالعملاء مهمة في إطار الشريحة الثانية؟
تساعد إجراءات العناية الواجبة بالعملاء الشركات على فهم هوية عملائها وما إذا كانت العلاقة تنطوي على مخاطر جرائم مالية. وتكتسب هذه الإجراءات أهمية خاصة عندما تحتاج الشركات إلى التحقق من هوية العميل، وتحديد المالك المستفيد، وتطبيق مراجعة معززة على العملاء ذوي المخاطر العالية.
كيف يساعد برنامج ComplyCube في الامتثال للوائح مكافحة غسل الأموال من المرحلة الثانية؟
تساعد منصة ComplyCube الشركات على أتمتة عملية قبول العملاء الجدد، والتحقق من مخاطر غسل الأموال، والحفاظ على المراقبة المستمرة. كما تدعم المنصة مسارات عمل قابلة للتخصيص لإجراء فحوصات قائمة على المخاطر في معاملات العقارات، ومقدمي خدمات الشركات، ومقدمي خدمات الأصول الافتراضية.
