ملخص: أ نهج قائم على المخاطر تساعد الشركات على تقديم الطلبات العناية الواجبة للعملاء بما يتناسب مع حجم التعرض الفعلي، بدلاً من معاملة جميع العملاء على قدم المساواة. ومع نضوج أطر مكافحة غسل الأموال، حثّت الجهات التنظيمية الشركات على التقييم. مخاطر العميل باستخدام عوامل مثل الموقع الجغرافي ونوع المنتج وسلوك المعاملات وتعقيد الملكية.
إن تقييم مخاطر العملاء أمر أساسي لمنع الجرائم داخل القطاع المالي. وتستخدم العديد من مؤسسات الخدمات المالية نهجًا قائمًا على المخاطر مع العناية الواجبة بالعملاء (CDD) للتخفيف من المخاطر المتعلقة بالاحتيال على وجه التحديد. إن النهج القائم على المخاطر مفيد لمعظم الشركات، وخاصة عندما تدعم منظمات المراقبة، مثل مجموعة العمل المالي (FATF) وهيئة السلوك المالي (FCA)، هذا النهج علنًا.
يتعين على المؤسسات المالية النظر في كيفية تلبية متطلبات الامتثال التنظيمي لتحسين دقة وسلامة المعاملات المالية. وتُحدد أطر "اعرف عميلك" (KYC) ومكافحة غسل الأموال (AML) بوضوح مسؤولية التحقق من صحة ودقة هويات العملاء للشركات والمؤسسات ومقدمي الخدمات المالية.
وبذلك، يجب عليهم أيضًا تقييم مستوى المخاطر لكل عميل واتخاذ الإجراءات اللازمة. سيتناول هذا الدليل تاريخ وتطور النهج القائم على المخاطر ضمن عمليات مكافحة غسل الأموال، بالإضافة إلى كيفية حماية مؤسستك.
تطور النهج القائم على المخاطر
طُوّرت أقدم أطر مكافحة غسل الأموال في سبعينيات القرن الماضي، وقد اعتمدت هذه الأطر نهجًا موحدًا لا يُراعي خصوصية كل حالة. إذ كانت تُلزم المؤسسات بالامتثال لقواعد تهدف إلى الحد من أنشطة غسل الأموال. إلا أن وضع مجموعة واحدة من متطلبات الامتثال أثبت عدم كفايته وعدم فعاليته.
لا تتعرض جميع الشركات على قدم المساواة لغسيل الأموال أو تمويل الإرهاب. فبعضها أكثر عرضة للخطر من غيرها، مما يتطلب مستوى أعلى من العناية الواجبة. وعلاوة على ذلك، لا يتعرض جميع العملاء أو القطاعات لنفس المخاطر. على سبيل المثال، تتطلب الشخصيات السياسية المعرضة للخطر قدرًا أكبر من الاهتمام والتركيز مقارنة بغيرها. كما أن بعض المعاملات كانت أكثر خطورة من غيرها، وكان تحديدها أمرًا بالغ الأهمية.
المملكة المتحدة هيئة الخدمات المالية أنشأت هيئة الخدمات المالية (FCA) الآن مفهوم التناسب، الذي شجع المؤسسات على تركيز اهتمامها (وأموالها) على التخفيف من المخاطر الأكثر تكلفة. في عام 2007، أنشأت مجموعة العمل المالي مجموعة من المعايير وقد تضمنت التوصيات الأربعين التي وردت في نهجها القائم على المخاطر (RBA) تحديداً، حيث طالبت المؤسسات المالية بوضع مقاييس محددة ولكن أكثر مرونة لاستخدام مواردها بشكل أكثر فعالية في تحقيق أهداف حقيقية لعملياتها. وبدلاً من التصريحات الشاملة، فقد مكنت هذه المقاييس المؤسسات من التركيز على مجالات المخاطر الأكثر احتمالاً للتأثير على مسار أعمالها.
في عام 2012، قامت مجموعة العمل المالي بتحديث هذا النهج مرة أخرىوقد اعتمدت السلطات القضائية في مختلف أنحاء العالم النهج القائم على المخاطر، مما دفع العديد من المؤسسات في مختلف أنحاء الخدمات المالية إلى دمج هذا النهج في عمليات معرفة العميل الخاصة بها. في هذا الوقت، مجموعة العمل المالي
"إن النهج القائم على المخاطر يشكل عنصراً أساسياً في التنفيذ الفعال لتوصيات مجموعة العمل المالي. ويعني النهج القائم على المخاطر أن تقوم البلدان والسلطات المختصة والبنوك بتحديد وتقييم وفهم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب التي تتعرض لها، واتخاذ التدابير التخفيفية المناسبة وفقاً لمستوى المخاطر". فاتف.
كيف يبدو النهج القائم على المخاطر؟
إن إدارة مخاطر العملاء معقدة ولكنها ضرورية. إن اتباع نهج قوي وفعال لمعرفة العملاء أمر ضروري لخفض التكاليف مع تلبية المتطلبات التنظيمية. ومع ذلك، فإن مثل هذه الأساليب قد تستغرق وقتًا طويلاً وقد تؤدي إلى استنزاف توقعات تجربة العملاء.
ملف تعريف المخاطر
إن تحديد ملف تعريف المخاطر هو أحد أشكال التحقق من هوية العميل. فهو يأخذ في الاعتبار تقييم مخاطر العميل بناءً على سلوك العميل. ويركز تحديد ملف تعريف المخاطر على التقييم الكامل لكل عميل ومعاملة وعلاقة عمل بناءً على العوامل التي تم تحديدها كمخاطر محتملة. ويصنف هؤلاء العملاء بناءً على مستوى المخاطرة المخصص لهم بناءً على سلوكهم وطبيعة النشاط وعوامل أخرى تتعلق بملف تعريف المخاطر.
تتضمن بعض المكونات الأكثر شيوعًا للتحليل القائم على المخاطر ما يلي:
- العوامل الجغرافية: الدول أو المناطق ذات المخاطر العالية والتي لديها مخاوف معترف بها جيدًا بشأن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، مثل المواقع التي تشهد نشاطًا إرهابيًا كثيفًا.
- نوع العميل:يمكن أن يكون للأشخاص السياسيين المعرضين للخطر، أو العملاء غير المقيمين، أو هياكل الأعمال المعقدة، أو العمليات التي تتطلب كميات كبيرة من النقد، دور في تقييم المخاطر أيضًا.
- أنماط المعاملاتقد تشير المعاملات غير العادية أو المعقدة أو عالية التردد إلى مخاطر، مثل التحول المفاجئ في استخدام الحساب.
- مصدر الأموال:مصادر معروفة ذات مخاطر عالية أو تدفقات دخل غير مفسرة، وغالبًا ما تكون تلك الموجودة في قائمة المراقبة المتصورة.
- الصناعة أو المهنة:قد تحمل بعض القطاعات (على سبيل المثال، العملات المشفرة، أو الألعاب، أو الاستيراد/التصدير) مخاطر أعلى ويجب أخذها في الاعتبار.
- الإضاءة وإدراك العمق: تستخدم نماذج الذكاء الاصطناعي انعكاس الضوء والظلال للكشف عن حيوية الوجوه. وتعكس وجوه البشر الضوء بشكل مختلف عن الصور الثابتة أو مقاطع الفيديو.
ال مجلس أوروبا ذكرت الدول في لجنة الخبراء المعنية بتقييم تدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب أن اتباع نهج قائم على المخاطر يعني أن الدول والحكومات والقطاع الخاص يجب أن يكونوا على دراية تامة بمخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
بالإضافة إلى ذلك، يذكر المجلس أن توصيات مجموعة العمل المالي (FATF) تعزز النهج القائم على المخاطر على ثلاثة مستويات:
- المستوى الوطني:يتعين على البلدان تقييم مخاطر غسل الأموال وتمويل الإرهاب ومشاركتها مع السلطات والقطاع الخاص.
- السلطات الحكومية:يجب على المشرفين التركيز على المخاطر المحددة وتخصيص الموارد بكفاءة.
- القطاع الخاص:يجب على الشركات تصميم تدابير مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب بما يتناسب مع مخاطرها الخاصة وملفات تعريف العملاء.
العناية الواجبة تجاه العميل
العناية الواجبة تجاه العميل يركز فحص العناية الواجبة بالعميل (CDD) تحديدًا على تطبيق مستوى أعلى أو مستوى أمان مُحسّن بناءً على مستوى المخاطر لدى العميل، وذلك باستخدام البيانات الموجودة في ملف تعريف المخاطر الخاص به، على سبيل المثال. وهناك نوعان من فحص العناية الواجبة بالعميل يمكن تطبيقهما:
العناية الواجبة القياسية: المعيار الأكثر شيوعًا للعناية الواجبة بالعملاء هو العناية الواجبة الأساسية بالعملاء، والتي تتضمن تحديدًا وتحققًا محدودين. ينطبق هذا المعيار على جميع الحسابات والعملاء تقريبًا داخل الصناعة المالية وهو المقياس الأساسي. يتم تطبيقه على العملاء منخفضي المخاطر.
العناية الواجبة المعززة (EDD): يتم تطبيقها على العملاء أو المواقف عالية المخاطر، وتذهب العناية الواجبة المعززة إلى أبعد من ذلك. فهي تتضمن فحوصات خلفية أكثر تعمقًا، أو مقابلات، أو التحقق من قبل طرف ثالث للتخفيف من المخاطر بسبب وجود مستوى معين من القلق.
يمكن أن يكون CDD مرنًا من حيث التطبيق والوظيفة. يشمل نطاق CDD عادةً ما يلي:
التحقق من الهوية من خلال عمليات التحقق من الهوية الصادرة عن الحكومة.
فهم المهنة أو الغرض التجاري للعلاقة التي يتم إنشاؤها.
تقييم هياكل الملكية أو المصالح المالية للعميل أو الشركة.
تحديد الاستخدام المقصود للخدمات أو الحسابات إذا تمت الموافقة عليها.
يساعد كل من هذه العوامل في بناء ملف تعريف المخاطر وتوفير المزيد من استراتيجيات إدارة مخاطر العملاء. يعد الفحص الدقيق للعملاء طريقة شائعة ومرنة للتدقيق في العملاء المعرضين للخطر بشكل أكثر شمولاً. يتيح فهم ملف تعريف مخاطر العميل للمؤسسة المالية فهم المخاطر التي تتعرض لها تطبيقات الأعمال بشكل أفضل. لمزيد من المعلومات حول العناية الواجبة بالعملاء، اقرأ ما هو العناية الواجبة بالعملاء (CDD)؟
المراقبة المستمرة
من الخطأ الاعتقاد بأن تقييم المخاطر ينتهي بمجرد فتح الحساب وبدء المعاملات. إن مراقبة نشاط العميل بشكل مستمر أمر ضروري لتحديد ما هو "طبيعي" بالنسبة لهذا العميل وما هو غير طبيعي. وهذا يتيح تحسين الاستجابة للأنشطة المشبوهة أو المعاملات غير الملتزمة. إن هذا التعزيز في العناية الواجبة وتقييم مخاطر العملاء يحمي المؤسسات المالية وغيرها من الشركات على المدى الطويل.
المراقبة هي عملية تتطلب من المؤسسات التكيف مع التغيرات في سلوك العملاء. على سبيل المثال، إذا كان لدى العميل العديد من المعاملات الكبيرة الواردة والصادرة والتي تعتبر جديدة عليه، فقد يكون من الحكمة التحقق من هذه المعاملات. كما يمكن أن يكون التغيير المفاجئ في الوضع المالي للعميل ملحوظًا أيضًا.
يعد تضمين أدوات مراقبة المعاملات الآلية أحد أفضل الموارد للمراقبة المستمرة. وفي حين تستمر العديد من المؤسسات في استخدام العمليات اليدوية، فإن هذه الأساليب معرضة إلى حد كبير للأخطاء. كما تعمل أدوات مراقبة المعاملات الآلية على تسريع العملية، مما يتيح استجابات أكثر في الوقت الفعلي.
أحد مجالات الفرص التي يمكن أن تزيد بشكل كبير من مكاسب الكفاءة هو التشغيل الآلي القائم على الزناد العناية الواجبة المستمرة (ODD) من العملاء.
"إن أحد مجالات الفرص التي قد تزيد بشكل كبير من مكاسب الكفاءة هو الفحص النافي للجهالة المستمر (ODD) للعملاء. في الممارسة العملية، تجري معظم المؤسسات المالية مراجعات يدوية للعملاء على أساس دوري. هذه المراجعات اليدوية تستغرق وقتًا طويلاً، وتوفر قيمة مضافة محدودة (نسبيًا) للتخفيف من مخاطر غسل الأموال، وتؤثر سلبًا على رضا العملاء وخصوصية البيانات،" كما يقول. ديلويت. تعرف على المزيد حول فوائد المراقبة المستمرة في مدونتنا، "ما هي عملية المراقبة المستمرة؟"
دراسة حالة: تحوّل شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) في عام 2026 نحو العناية الواجبة بالعملاء القائمة على المخاطر
قبل عام 2026، كان على الشركات إعادة تحديد هوية المالكين المستفيدين والتحقق منها في كل مرة يفتح فيها عميل من الكيانات القانونية الحالية حسابًا جديدًا. بالنسبة للعديد من العملاء ذوي المخاطر المنخفضة، أدى ذلك إلى عبء إضافي دون إضافة قيمة حقيقية. كما أضعف النهج القائم على المخاطر من خلال فرض نفس مستوى العناية الواجبة بالعميل بغض النظر عن مستوى المخاطر الفعلية التي يواجهها.
التحول نحو المراجعة القائمة على المحفزات
سمحت شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) للشركات بالتوقف عن تكرار عمليات التحقق من الملكية المستفيدة لكل حساب جديد. وبدلاً من ذلك، يمكن للشركات الاعتماد على السجلات الموجودة ما لم تظهر مؤشرات مخاطر جديدة أو تصبح البيانات الحالية غير موثوقة. وهذا نهج أكثر تناسباً قائم على المخاطر، حيث تستجيب إجراءات العناية الواجبة بالعميل للمخاطر الحقيقية التي قد يتعرض لها.
النتائج
تقليل الازدواجية في إجراءات العناية الواجبة بالعملاء للعملاء الحاليين ذوي المخاطر المنخفضة
تحسين التوافق بين ضوابط مكافحة غسل الأموال ومخاطر العملاء الفعلية
دعم أقوى لنهج مرن قائم على المخاطر وموجه بالأحداث
فوائد النهج القائم على المخاطر
يُعدّ النهج القائم على المخاطر نهجًا منطقيًا وفعالًا لمعظم المؤسسات المالية، لا سيما فيما يتعلق بعمليات مكافحة غسل الأموال ومخاطر العملاء. ومن أبرز مزاياه ما يلي:
- تحسين تجربة العناية الواجبة للعملاء، وتخفيف الخطوات المحبطة من جانب العملاء غير القائمين على المخاطر.
- التخصيص الفعال للموارد، مما يسمح بتطبيق الموارد المالية والبشرية على المخاوف ذات المخاطر العالية حقا.
- تعزيز اكتشاف الجرائم المالية لأنه توجد موارد أفضل ويتم اتخاذ خطوات عملية أكثر دقة وفي الوقت المناسب.
- التوافق مع المتطلبات التنظيمية، مما يقلل من خطر الغرامات الباهظة الثمن.
- إن القدرة على التوسع والمرونة تسمح للمؤسسات بتعديل تركيزها مع ظهور مخاطر جديدة أو تغير الظروف، مما يمكنها من "البقاء في صدارة" التهديدات.
- تحسين السمعة مع تقليل محاولات الاحتيال المتعلقة بالامتثال أو الاحتيال الواضحة.
قد يتطلب العملاء الأكثر عرضة للمخاطر إجراءات تحقق إضافية.
"إن نهج "اعرف عميلك" القائم على المخاطر يتيح برنامج امتثال أفضل لاستقبال العملاء من خلال تعديل مستويات التحقق بناءً على عوامل الخطر. يتم قبول العملاء منخفضي المخاطر بشكل أسرع، في حين قد يتطلب العملاء الأكثر عرضة للمخاطر إجراءات تحقق إضافية"، كما يقول أكاديمية الجرائم المالية.
النقاط الرئيسية
يساعد النهج القائم على المخاطر في تطبيق ضوابط مكافحة غسل الأموال بما يتماشى مع التعرض الفعلي.
تبدأ العناية الواجبة بالعملاء بتقييم دقيق لمخاطر العملاء.
يفضل المنظمون الامتثال المتناسب والقائم على المعلومات الاستخباراتية على عمليات التفتيش المتكررة.
تُعد المراقبة المستمرة أمراً أساسياً للحفاظ على فعالية النهج القائم على المخاطر.
تستخدم برامج مكافحة غسل الأموال الحديثة التكنولوجيا لتوسيع نطاق العناية الواجبة بالعملاء.
تنفيذ حلول ComplyCube
يمكن لمنصة ComplyCube أن تزود المؤسسات بعملية قوية لمكافحة غسل الأموال تعتمد على المخاطر. إذا لم تكن مؤسستك تقوم بتعيين الموارد بناءً على استراتيجيات تعتمد على المخاطر، فقد حان الوقت الآن لتعلم كيفية القيام بذلك بكفاءة. تتمتع ComplyCube بمكانة مثالية لتزويد الشركات بالأدوات اللازمة لتسهيل حلول قوية ودقيقة وفعالة من حيث الوقت والتكلفة قائمة على المخاطر للتخفيف من مخاطر العملاء. لمزيد من المعلومات حول خدمات ComplyCube، تواصل مع فريق الامتثال الخبراء.
الأسئلة الشائعة
ما هو النهج القائم على المخاطر في مكافحة غسل الأموال؟
يعني النهج القائم على المخاطر تطبيق ضوابط مكافحة غسل الأموال بما يتناسب مع حجم المخاطر المحددة. تقوم الشركات بتقييم مخاطر العملاء باستخدام عوامل مثل الموقع الجغرافي والسلوك وهيكل الملكية، ثم تُكيّف إجراءات العناية الواجبة بالعملاء وفقًا لذلك. وهذا يُحسّن الكفاءة والامتثال للوائح التنظيمية.
كيف تقوم الشركات بتقييم مخاطر العملاء بشكل فعال؟
تقوم الشركات بتقييم مخاطر العملاء من خلال تحليل بيانات الهوية، وأنماط المعاملات، والاختصاص القضائي، والنشاط التجاري. وتجمع نماذج تقييم المخاطر هذه المؤشرات لتحديد ما إذا كان يلزم إجراء العناية الواجبة القياسية أو المعززة بالعملاء، مما يضمن توافق الضوابط مع المخاطر الحقيقية.
لماذا يتطور مفهوم العناية الواجبة بالعملاء؟
يتطور إجراء العناية الواجبة بالعملاء ليصبح أكثر ديناميكية وتناسباً. ويتوقع المنظمون الآن من الشركات الاعتماد على المراقبة المستمرة والمراجعات القائمة على المؤشرات، بدلاً من عمليات الفحص المتكررة، وذلك ليعكس بشكل أفضل التغيرات في مخاطر العملاء بمرور الوقت.
ما الذي تغير في النهج القائم على المخاطر في الفترة 2025-2026؟
تؤكد التحديثات الأخيرة الصادرة عن مجموعة العمل المالي (FATF) وشبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN) على مبدأي التناسب والمرونة. ويتم تشجيع الشركات على تقليل عمليات التدقيق غير الضرورية والتركيز على مؤشرات مخاطر العملاء في الوقت الفعلي، مما يعزز فعالية النهج القائم على المخاطر.
كيف يدعم برنامج ComplyCube النهج القائم على المخاطر؟
تُمكّن منصة ComplyCube من اتباع نهج قائم على المخاطر من خلال سير عمل قابل للتخصيص، وتقييم فوري للمخاطر، ومراقبة مستمرة. كما تدعم منصتها الموحدة إجراءات العناية الواجبة التكيفية بالعملاء، مما يساعد الشركات على الاستجابة لمخاطر العملاء المتغيرة بدقة وكفاءة.
