ازداد اعتماد العملات المشفرة بسرعة خلال السنوات القليلة الماضية، إلا أن الجهات التنظيمية لم تتخذ أي إجراء حتى عام ٢٠١٨، حين أصبحت مخاطر القطاع جلية. يجب على الشركات فهم ماهية هذه المخاطر وكيف يمكن أن تُعرّضها عمليات الاحتيال بالعملات المشفرة لخطر عدم الامتثال، في ظل تنامي غسل الأموال والجرائم المالية الأخرى عالميًا.
يُشكّل غسل الأموال المُشفّرة تحدياتٍ كبيرةً للجهات التنظيمية والشركات على حدٍ سواء. يستخدم المجرمون العملات الرقمية، مثل بيتكوين، لغسل الأموال غير المشروعة، وتحويل عائدات الأنشطة غير القانونية، مثل تجارة المخدرات والإرهاب، إلى النظام المالي الشرعي. ومن خلال أساليب تشمل استخدام برامج المزج، وبروتوكولات التمويل اللامركزي (DeFi)، والمعاملات الصغيرة، يُخفي المجرمون أصول أموالهم، مما يُصعّب تتبّع العناوين غير المشروعة.
على الرغم من جهود مجموعة العمل المالي (FATF) ووزارة الخارجية الأمريكية، لا تزال جرائم العملات المشفرة تُشكّل مصدر قلق متزايد. غالبًا ما تنطوي قضايا غسل الأموال على استخدام المجرمين للأصول المشفرة لنقل القيمة عبر الحدود، مما يُعقّد جهود كشف الأنشطة غير المشروعة وحماية الأسواق المالية المشروعة. تتطلب مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب تعاونًا مستمرًا بين القطاعين العام والخاص. سيتناول هذا الدليل بالتفصيل كيف تُمكّن العملات المشفرة غسل الأموال، وما يمكن للشركات فعله للكشف عن غسل الأموال ومنعه.
مشكلة غسيل الأموال المشفرة
قام المجرمون بغسل ما يقدر بنحو $2.8 مليار من خلال منصات تداول العملات المشفرة في عام ٢٠١٩، ولا يزال النشاط غير القانوني مستمرًا حتى يومنا هذا. تُستخدم منصات تداول العملات المشفرة باستمرار لتهريب الأموال غير المشروعة، وتسهيل التهرب الضريبي، وإساءة استخدام النظام المالي، مما يجعل مكافحة غسل الأموال أولوية قصوى للأطر والاتفاقيات القانونية الدولية.
لتلبية متطلبات الامتثال التنظيمي لتشريعات مكافحة غسل الأموال، يجب على منصات العملات المشفرة الالتزام بوكالات إنفاذ القانون المالي، مثل FinCEN ودائرة الإيرادات الداخلية (مصلحة الضرائب) في امريكا. من أجل القيام بذلك، يجب على بورصات العملات المشفرة تنفيذ استراتيجية امتثال لمكافحة غسل الأموال، بما في ذلك التحقق الشامل من الهوية (IDV)، والعناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)، والمراقبة المستمرة، بما في ذلك مراقبة المعاملات.
فهم غسيل الأموال بالعملات المشفرة
غسل الأموال بالعملات الرقمية عملية معقدة ومتطورة تتضمن استخدام العملات الرقمية لإخفاء مصدر الأموال غير المشروعة. تُثير هذه الممارسة قلقًا بالغًا لدى جهات إنفاذ القانون والمؤسسات المالية، إذ يُمكن أن تُسهّل مجموعة واسعة من الأنشطة الإجرامية، بما في ذلك تمويل الإرهاب وتمويل انتشار الأسلحة.
تتضمن عملية غسل الأموال عادةً ثلاث مراحل رئيسية: الهيكلة، والتقسيم الطبقي، والدمج. تتضمن الهيكلة، المعروفة أيضًا باسم "التجنيد"، تقسيم المعاملات الكبيرة إلى معاملات أصغر لتجنب اكتشافها من قِبل السلطات التنظيمية. أما التقسيم الطبقي فهو عملية نقل الأموال عبر حسابات أو ولايات قضائية متعددة لإخفاء مصدرها، مما يُصعّب على المحققين تتبع مسارها. وأخيرًا، يتضمن الدمج دمج الأموال غير المشروعة في النظام المالي الشرعي، غالبًا من خلال استثمارات أو عمليات شراء تبدو قانونية.
سهّلت العملات المشفرة، مثل بيتكوين وإيثريوم، على المجرمين غسل الأموال بفضل درجة عدم الكشف العالية عن هويتهم وسهولة تحويلها عبر الحدود. ومع ذلك، لا تقف جهات إنفاذ القانون والمؤسسات المالية مكتوفة الأيدي، بل تكافح بنشاط غسل الأموال المرتبط بالعملات المشفرة من خلال تطبيق لوائح صارمة لمكافحة غسل الأموال، والاستفادة من التقنيات المتقدمة، مثل تحليل سلسلة الكتل (البلوك تشين)، لتتبع المعاملات غير المشروعة وكشفها. تُعد هذه الجهود بالغة الأهمية لمنع إساءة استخدام العملات الرقمية وحماية سلامة النظام المالي.
قضايا غسل الأموال المتعلقة بالعملات المشفرة
تُشكل هذه العمليات أساس استراتيجية صارمة لمعرفة العميل (KYC)، وهي بالغة الأهمية عند تنفيذ عمليات مكافحة غسل الأموال الجارية. وتؤدي وحدات الاستخبارات المالية دورًا محوريًا في هذه العمليات، حيث تعمل جنبًا إلى جنب مع جهات إنفاذ القانون لتتبع ومنع تدفقات الأموال غير المشروعة. وتُستخدم حلول معرفة العميل (KYC) لتحمل عبء الامتثال للجهات التنظيمية ومنع الجرائم المالية. ويتضمن جزء من عملية معرفة العميل (KYC) التحقق من شرعية الحسابات المالية للعملاء لمنع تخزين الأموال غير المشروعة.
وتخلق هذه التطورات غير المشروعة حاجة ملحة لتشديد متطلبات مكافحة غسل الأموال واعرف عميلك التي تتوافق مع المعايير الدولية، مثل قانون السرية المصرفية وقاعدة السفر الخاصة بشبكة مكافحة الجرائم المالية. لمزيد من المعلومات حول قواعد السفر وغسل الأموال بالعملات المشفرة، اقرأ قاعدة السفر المشفرة: الحاجة إلى برامج الامتثال لمكافحة غسل الأموال.
في 13 يوليو أعلنت الشرطة البريطانية لقد صادروا ما يقرب من $250 مليون من العملات المشفرة المشاركة في عملية غسيل أموال مستمرة. هذا جعلها واحدة من أكبر نوبات التشفير على الإطلاق. جاء ذلك في أعقاب مصادرة $160 مليون عملة مشفرة قبل ثلاثة أسابيع فقط.
الجهات الفاعلة السيئة وجرائم العملات المشفرة
بالمقارنة مع المؤسسات المالية التقليدية، تتميز العملات المشفرة بأنها لامركزية وحواجز الدخول إليها منخفضة. طبيعتها المجهولة تجعل تحويلها عبر الحدود الدولية مريحًا وسهلاً، مما يفرض تحديات كبيرة على حماية الأنظمة المالية من الأنشطة غير المشروعة.
مع ذلك، هناك أخبار سارة. أصبحت لوائح مكافحة غسل الأموال أكثر فعالية في معالجة هذه المشكلة. يُقدر أن أقل من 1% من جميع معاملات العملات المشفرة اليوم مرتبطة بأنشطة غير قانونية، مقارنةً بـ 35% في عام 2012. ويعود جزء كبير من هذا الانخفاض إلى امتثال الشركات للوائح مكافحة غسل الأموال وتعلمها كيفية رصد مؤشرات غسل الأموال المرتبطة بالعملات المشفرة.
تركيز نشاط غسل الأموال
غالبًا ما يتركز نشاط غسل الأموال في مناطق أو دول معينة تتسم بضعف أو فساد البيئة التنظيمية. تُوفر هذه المناطق ملاذًا آمنًا للمجرمين لغسل أموالهم غير المشروعة، وتُشكل مراكز لنقل هذه الأموال إلى أنحاء أخرى من العالم.
هناك عدة عوامل تساهم في تركيز أنشطة غسل الأموال في هذه المناطق. فغياب لوائح فعّالة لمكافحة غسل الأموال يسمح للمجرمين بالعمل بحصانة نسبية. كما أن الفساد المستشري داخل الحكومات المحلية وأجهزة إنفاذ القانون يُفاقم المشكلة، مما يُهيئ بيئةً مواتيةً لازدهار الأنشطة غير المشروعة. إضافةً إلى ذلك، يُسهّل وجود جماعات الجريمة المنظمة في هذه المناطق غسل الأموال على نطاق واسع.
تلعب بورصات العملات المشفرة غير الملتزمة بلوائحها دورًا هامًا في هذا التركيز. إذ يمكن أن تعمل هذه البورصات كقنوات لتمرير الأموال غير المشروعة، مما يسمح للمجرمين بتحويل أموالهم المكتسبة بشكل غير قانوني إلى عملات رقمية ودمجها في النظام المالي الشرعي. وباستغلال هذه الثغرات في النظام المالي العالمي، يمكن لغاسلي الأموال مواصلة عملياتهم بأقل خطر للكشف.
سياسات مكافحة غسيل الأموال المشفرة
تقوم فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) والاتحاد الأوروبي الآن بإدراج شركات العملات المشفرة في إرشاداتها، إلى جانب المؤسسات المالية التقليدية الأخرى. وهذا يعني أن الأعضاء الأوروبيين وغير الأوروبيين على حد سواء يطلبون من شركات العملات المشفرة الالتزام بمعايير مكافحة غسيل الأموال. قد يؤدي عدم القيام بذلك إلى فرض غرامات أو عقوبات أو السجن.
لمعرفة ما إذا كان عملك قد تأثر ، تحقق مما إذا كانت دولتك قد نقلت لوائح مجموعة العمل المالي إلى قوانينها الوطنية.
تكتيكات وتقنيات متطورة
يستخدم غاسلي الأموال المتمرسون مجموعة متنوعة من الأساليب والتقنيات المتطورة لتجنب الكشف وإخفاء مصدر أموالهم غير المشروعة. ومن الأساليب الشائعة استخدام شركات وهمية وصناديق استئمانية وغيرها من الهياكل المالية المعقدة. يمكن استخدام هذه الكيانات لإنشاء طبقات من المعاملات تُصعّب على المحققين تتبع تدفق الأموال.
بالإضافة إلى هذه الهياكل المالية، غالبًا ما يستخدم غاسلي الأموال تقنيات متطورة، مثل أدوات التشفير وإخفاء الهوية، لإخفاء هوياتهم ومصدر أموالهم. تُصعّب هذه التقنيات على جهات إنفاذ القانون تتبع المعاملات المالية المشبوهة وتحديدها.
يستخدم غاسلي الأموال أيضًا أساليب متنوعة لدمج أموالهم غير المشروعة. قد يشمل ذلك استخدام حسابات وعملات ومناطق قضائية متعددة لنقل الأموال وإخفاء مصدرها. وقد يستخدمون أيضًا فواتير وإيصالات مزورة ومستندات أخرى لإنشاء سجلّ ورقي يبدو شرعيًا.
باستخدام هذه الأساليب والتقنيات المتطورة، يتمكن غاسلي الأموال من إخفاء أنشطتهم بفعالية ودمج أموالهم غير المشروعة في النظام المالي الشرعي. وهذا يزيد من أهمية يقظة المؤسسات المالية وأجهزة إنفاذ القانون وتوظيف التقنيات والاستراتيجيات المتقدمة لمكافحة أنشطة غسل الأموال.
علامات التحذير من غسيل الأموال بالعملات المشفرة التي يجب البحث عنها
يستخدم المجرمون العديد من الاستراتيجيات لغسل أموالهم بالعملات المشفرة، والوسيلة الأكثر شيوعًا في الصناعة هي بورصات العملات المشفرة. يتضمن جزء من مراقبة العلامات الحمراء لمكافحة غسيل الأموال توخي الحذر ضد علامات سرقة الهوية، لأنها طريقة شائعة تستخدم في الجرائم المالية لغسل الأموال. في حين أن علامة حمراء واحدة قد لا تكون كافية لتحديد النشاط الإجرامي، إلا أن العديد من العلامات الحمراء التي تم اكتشافها معًا يجب أن تؤدي إلى اتخاذ مزيد من الإجراءات.
حسب آخر المستجدات تقرير FATF اعتبارًا من عام 2020 ، فيما يلي خمس علامات حمراء شائعة يجب على شركات التشفير البحث عنها:
- أنماط معاملات غير عادية
- المخاطر الجغرافية
- ملفات تعريف المستخدمين المشبوهة
- عدم الكشف عن هويته
- مصدر الأموال
أنماط المعاملات غير العادية
قد تكون الأنماط غير المنتظمة المتعلقة بحجم أو تكرار أو نوع معاملات التشفير بمثابة إشارات حمراء تشير إلى نشاط غسيل الأموال ، بما في ذلك:
- يقوم العملاء بإجراء العديد من التحويلات عالية القيمة في غضون فترة زمنية قصيرة ، مثل فترة 24 ساعة
- يجب أن تنخفض هيكلة مبالغ المعاملات إلى ما دون عتبات إعداد التقارير
- إيداع الأموال في حسابات بعملة مسروقة تم تحديدها مسبقًا
- تحويل العملات المشفرة إلى مزودي الخدمة الموجودين في مناطق ذات معايير تنظيمية منخفضة
- تحويلات متكررة كبيرة القيمة من حسابات متعددة إلى حساب واحد
- السحب الفوري للودائع دون أي سجل معاملات ، خاصة عند إفراغ مبالغ كبيرة من الحسابات المفتوحة حديثًا.
- تحويل الودائع المشفرة إلى العديد من العملات مع قدر كبير من الرسوم المتكبدة ، وحتى الصرف بخسارة
- تحويل مبالغ كبيرة من العملات الورقية إلى تشفير بدون فرضية تجارية معقولة
المخاطر الجغرافية
يستغل المجرمون المتورطون في غسيل الأموال البلدان ذات اللوائح الضعيفة المتعلقة بالأصول الرقمية. لذا كن على اطلاع على:
- يتم تحويل الأموال المشفرة إلى البورصات أو مزودي الخدمة الموجودين في مناطق بها لوائح مكافحة غسيل الأموال غير كافية أو غير موجودة
- العملاء الذين يرسلون أو يتلقون الأموال من البورصات الموجودة في بلدان أخرى غير تلك التي يعيش فيها العميل أو يعمل فيها
- العملاء الذين ينشئون عناوين أعمال في البلدان التي ليس لديها تقارير أنشطة مشبوهة تصل إلى معايير مجموعة العمل المالي
استخدام عدم الكشف عن الهوية لغسل الأموال
تستخدم العملات المشفرة تقنيات متطورة لضمان حماية المستخدمين ومنصات التداول من اختراق البيانات. غالبًا ما يستغلّ المتسللون غير المشروعين الجسور العابرة للسلاسل لأغراض غسل الأموال، ونقل الأموال غير المشروعة وتحويلها عبر سلاسل الكتل المختلفة. ومع ذلك، يُصعّب هذا أيضًا على الجهات التنظيمية اكتشاف الأنشطة الاحتيالية أو معاملات العملات المشفرة التي قد تحتوي على أموال غير مشروعة. مع ذلك، هناك مؤشرات تحذيرية يمكن أن تقود المحققين إلى المسار الصحيح:
- العملاء الذين ينقلون الأموال من سلاسل الكتل العامة إلى البورصات حيث يتم تحويل الأموال على الفور إلى عملات خاصة بالخصوصية
- العملاء غير المرخصين الذين يعملون كمقدمي خدمة تشفير
- المستخدمون الذين يجرون بانتظام معاملات عالية القيمة في عمليات تبادل العملات المشفرة من نظير إلى نظير (P2P) ، وخاصة تلك غير المرخصة
- معاملات متكررة أو كبيرة الحجم على المنصات التي تقدم خدمات خلط العملات المشفرة لإخفاء أصل الأموال
- العملاء الذين يجرون بشكل متكرر معاملات عالية القيمة على المنصات التي لا تمتثل للمعايير الدولية لمعايير اعرف عميلك (KYC) أو إجراءات العناية الواجبة للعملاء (CDD)
- معاملات متعددة تشمل أجهزة الصراف الآلي المشفرة ، وغالبًا ما توجد في مناطق بها مخاطر جرائم مالية معروفة
- استخدام الوكلاء أو الخدمات الأخرى التي تهدف إلى إخفاء عناوين IP وأسماء المجال عند التسجيل في التبادل
سلوك المستخدم المشبوه والجهات الفاعلة غير المشروعة
يجب على الشركات اعتراض العملاء الذين لديهم وثائق هوية غير كافية أو مزورة في مرحلة "اعرف عميلك". بالإضافة إلى ذلك، هناك أنواع مختلفة من السلوكيات المشبوهة التي يجب على الشركات تصنيفها على أنها أنشطة غسيل أموال وعلامات حمراء:
- المعاملات التي تنشأ من عناوين IP غير جديرة بالثقة أو المجالات التي تختلف عن البلد الذي يعمل فيه العميل أو يقيم فيه
- محافظ تشفير متعددة يتحكم فيها نفس عنوان IP
- الاستخدام المنتظم للعملات المشفرة المرتبطة بالسلوك الاحتيالي أو مخططات بونزي
- العملاء الذين يقومون بتغيير معلومات الاتصال والتعريف الخاصة بهم بشكل متكرر.
- العملاء الذين يستخدمون عناوين IP متعددة لإجراء المعاملات أو الوصول إلى منصات التشفير
- يمكن تصنيف العملاء الذين يتعاملون غالبًا مع نفس المرسلين أو المستلمين، مما يؤدي إلى مكاسب أو خسائر كبيرة، على أنهم عناوين غير مشروعة
- المرسلون الذين لا يمتلكون فهمًا عمليًا للعملات المشفرة (بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر كبار السن) ومع ذلك لا يزالون يجرون معاملات منتظمة أو عالية القيمة
- يقوم العملاء بعمليات شراء كبيرة للعملات المشفرة بما يتجاوز إمكانياتهم المالية المحددة
مصدر الأموال
يمكن لمصادر التمويل تحديد العديد من عمليات غسيل الأموال. على سبيل المثال ، يجب أن يرفع أي مما يلي علامة حمراء:
- الأموال التي تتضمن حسابات مرتبطة بجهات غير مشروعة معروفة وعمليات غير مشروعة مثل الاحتيال، وبرامج الفدية، والابتزاز، وأسواق الشبكة المظلمة، أو مواقع المقامرة غير القانونية
- ترتبط محافظ العملات المشفرة بالعديد من بطاقات الائتمان التي تسحب مبالغ كبيرة من العملات الورقية
- الأموال التي يتم الحصول عليها من عروض العملات الأولية (ICOs) التي قد تكون احتيالية أو خدمات خلط خارجية أو منصات لا تتوافق مع معايير AML
- الودائع الكبيرة التي يتم تحويلها مباشرة إلى عملات خاصة بالخصوصية أو يتم سحبها إلى عملة ورقية مختلفة
كيف يمكن لبورصات العملات المشفرة منع تمويل الإرهاب وأنشطة غسيل الأموال
ما هي الخطوة التالية بعد أن تصبح شركتك على دراية بمختلف العلامات الحمراء لمكافحة غسيل الأموال (AML)؟
الوقاية خير من العلاج. لنفترض أن البورصة الملتزمة قد نفذت سياسة مناسبة النهج القائم على المخاطر. في هذه الحالة ، فهو بالفعل على طريق معالجة تهديدات غسيل الأموال باستخدام منهجية موصى بها من مجموعة العمل المالي.
بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يتضمن أي برنامج امتثال للأعمال المشفرة الميزات التالية:
- قوية عملية التحريات المسبقة عن العمالء لتحديد العملاء وتخصيصهم لفئات المخاطر المرتبطة بهم
- فحص الجزاءات لضمان التوافق مع القوائم المحدثة فيما يتعلق بالعقوبات الدولية و الأشخاص المعرضين سياسيًا (PEPs).
- المراقبة الإعلامية السلبية للعملاء الذين يظهرون في التقارير الإخبارية السلبية
- محرك قوي للكشف عن السلوك المشبوه بالذكاء الاصطناعي لاجتثاث العناصر السيئة
- فحص التعرف البيومتري المتطور.
- اختبارات KYC / AML المتقدمة اللغوية والصوتية
يمكن لمنصة SaaS السحابية من ComplyCube القيام بذلك مساعدة شركات Crypto على أتمتة تدفقات عمل AML و KYC هذه. يتضمن مجموعة مرنة من الأدوات وواجهات برمجة التطبيقات لمعالجة المشكلات المذكورة أعلاه ويوفر للعملاء تجربة خالية من الاحتكاك تبني ثقة المستخدم.
مع استمرار ارتفاع العملة المشفرة ، ستزداد أيضًا فرصة المجرمين لإساءة استخدامها. لذلك ، يجب على الشركات المشفرة تنفيذ نظام أساسي KYC متطور قادر على التعامل مع عملية التحقق من المستخدم لتحويل التركيز مرة أخرى إلى أعمالهم الأساسية.
