{"id":665,"date":"2021-02-03T18:26:00","date_gmt":"2021-02-03T18:26:00","guid":{"rendered":"http:\/\/new.complycube.io\/what-is-customer-due-diligence\/"},"modified":"2026-04-08T16:15:09","modified_gmt":"2026-04-08T16:15:09","slug":"cose-la-due-diligence-del-cliente","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/it\/what-is-customer-due-diligence\/","title":{"rendered":"Che cos'\u00e8 l'adeguata verifica del cliente (CDD)?"},"content":{"rendered":"
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In breve:<\/strong> La dovuta diligenza del cliente \u00e8 un aspetto chiave della Conosci il tuo cliente (KYC)<\/strong> processo. Ha lo scopo di mitigare i rischi nelle relazioni commerciali, prevenire i reati finanziari e garantire la conformit\u00e0 normativa. Questa guida spiegher\u00e0 Che cos'\u00e8 la Customer Due Diligence (CDD)?<\/strong>, le sfide comuni e come raggiungere la piena conformit\u00e0 KYC attraverso efficaci verifiche CDD.<\/p>\n<\/div>\n\n\n

Cos'\u00e8 la Due Diligence del Cliente?<\/h2>\n\n\n\n

La dovuta diligenza della clientela \u00e8 il processo mediante il quale le aziende, in particolare gli istituti finanziari e altri entit\u00e0 regolamentate<\/a>, raccogliere e analizzare le informazioni sui clienti per garantire la conformit\u00e0 con vari prerequisiti legali e normativi. La due diligence della clientela prevede l\u2019esecuzione di controlli manuali o automatizzati per verificare l\u2019identit\u00e0 dei clienti e comprendere la natura della loro storia finanziaria in linea con i potenziali rischi che un cliente presenta.<\/p>\n\n\n\n

Il Federale americano Consiglio d'esame delle istituzioni finanziarie<\/a> (FFIEC) raccomanda che un solido programma di conformit\u00e0 antiriciclaggio (AML) adotti misure CDD approfondite, in particolare per i clienti ad alto rischio.<\/p>\n\n\n\n

I tre livelli di adeguata verifica della clientela<\/h2>\n\n\n\n

Le aziende adottano comunemente tre livelli sfumati di due diligence della clientela, ciascuno allineato al profilo di rischio del cliente. Questa strategia \u00e8 in linea con l'approccio basato sul rischio (RBA), come raccomandato dal Gruppo di azione finanziaria (GAFI)<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Adottando questi diversi livelli di due diligence, un istituto finanziario pu\u00f2 garantire un'efficace strategia di gestione del rischio, che gli consente di rispondere tempestivamente a diversi scenari di rischio dei clienti. Per saperne di pi\u00f9, clicca qui: Che cos'\u00e8 un approccio basato sul rischio (RBA)?<\/a><\/p>\n\n\n\n

\"Cos\u2019\u00e8<\/figure>\n\n\n\n

Due Diligence Semplificata (SDD)<\/h3>\n\n\n\n

La due diligence semplificata si applica quando vi \u00e8 un basso rischio di coinvolgimento nel finanziamento del terrorismo o nel riciclaggio di denaro. L'SDD implica un accendino KYC<\/a> procedure con bassi requisiti di garanzia dell\u2019identit\u00e0. Ciononostante, le aziende possono eseguire una due diligence rafforzata sui clienti a basso rischio per valutare meglio le relazioni con i clienti e migliorare la fiducia.<\/p>\n\n\n\n

Due Diligence di Base (BDD)<\/h3>\n\n\n\n

La BDD \u00e8 anche nota come due diligence standard o due diligence di base del cliente. Rappresenta il livello pi\u00f9 comune di CDD e prevede l'identificazione del cliente e la verifica dei dati. Le aziende utilizzano un documento d'identit\u00e0 rilasciato dal governo, database di terze parti affidabili e fonti di dati private per verificare i dettagli del cliente. La BDD richiede inoltre alle aziende di confermare le attivit\u00e0 del cliente, la provenienza dei fondi, il modello di business e la titolarit\u00e0 effettiva.<\/p>\n\n\n\n

\"Ultima<\/figure>\n\n\n\n

Due Diligence rafforzata (EDD)<\/h3>\n\n\n\n

I clienti ad alto rischio, come le persone politicamente esposte (PEP) o i clienti provenienti da paesi ad alto rischio, devono essere sottoposti a una due diligence rafforzata. L\u2019EDD implica la raccolta di ulteriori informazioni sull\u2019identit\u00e0 e la determinazione delle fonti di ricchezza o fondi. \u00c8 inoltre essenziale comprendere la relazione commerciale prevista e lo scopo delle potenziali transazioni con i clienti.<\/p>\n\n\n\n

\"Vantaggi<\/figure>\n\n\n\n

Diverse giurisdizioni hanno emanato leggi che impongono agli istituti finanziari di adottare misure EDD. Gli esempi includono la sesta direttiva antiriciclaggio dell'Unione Europea (6AMLD<\/a>) e la legge sul segreto bancario (BSA<\/a>) negli Stati Uniti. Puoi saperne di pi\u00f9 qui: Navigare nel mondo della Due Diligence avanzata<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Caso di studio: conformit\u00e0 ESG<\/h3>\n\n\n\n

Storicamente, i fattori ambientali, sociali e di governance (ESG) non sono stati considerati problemi di conformit\u00e0. Tuttavia, nuovi mandati<\/a> da organismi come la Securities and Exchange Commission (SEC) evidenziano la natura mutevole delle normative, portando alla necessit\u00e0 di procedure di monitoraggio continue.<\/p>\n\n\n\n

Ad esempio, nel 2022, la SEC multato<\/a> Goldman Sachs Asset Management $4 milioni per non aver aderito alle sue linee guida ESG. Pertanto, quando si considerano le partnership, \u00e8 fondamentale condurre un\u2019approfondita valutazione del rischio per evitare rischi reputazionali e promuovere rapporti commerciali responsabili.<\/p>\n\n\n\n

Quando \u00e8 richiesta la due diligence della clientela?<\/h2>\n\n\n\n

La necessit\u00e0 di CDD emerge in diverse fasi, sia all\u2019inizio di un rapporto d\u2019affari, durante transazioni di valore significativo, o in scenari che richiedono un controllo pi\u00f9 approfondito a causa di preoccupazioni emergenti. Di seguito sono riportati i casi in cui \u00e8 necessario un processo CDD:<\/p>\n\n\n\n

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  1. Nuovo rapporto d'affari:<\/strong>\u00a0Le aziende raccolgono informazioni rilevanti durante la fase di onboarding per verificare che i clienti siano effettivamente chi dichiarano di essere e per prevenire frodi d'identit\u00e0.<\/li>\n\n\n\n
  2. Transazioni occasionali: <\/strong>Le valutazioni CDD sono giustificate per le transazioni finanziarie che superano le soglie normative o che coinvolgono societ\u00e0 o individui provenienti da un paese ad alto rischio.<\/li>\n\n\n\n
  3. Sospetto di riciclaggio di denaro:<\/strong> L'attivit\u00e0 sospetta di un cliente abituale o nuovo potrebbe suggerire il coinvolgimento nel finanziamento del terrorismo o nel riciclaggio di denaro.<\/li>\n\n\n\n
  4. Documentazione inaffidabile o falsa<\/strong>: Le aziende applicano misure di identificazione aggiuntive per risolvere le discrepanze quando un cliente fornisce documenti di identificazione inadeguati.<\/li>\n\n\n\n
  5. Monitoraggio continuo:<\/strong> La CDD \u00e8 un processo continuo che prevede il monitoraggio delle relazioni commerciali per garantire che siano in linea con i profili di rischio dei clienti.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n
    \"Quando<\/figure>\n\n\n\n

    I requisiti della regola di adeguata verifica della clientela<\/h2>\n\n\n\n

    Il GAFI raccomanda diversi requisiti per un processo affidabile di due diligence della clientela come parte della Raccomandazione 10:<\/p>\n\n\n\n