{"id":22664,"date":"2024-11-12T10:30:00","date_gmt":"2024-11-12T10:30:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.complycube.com\/?p=22664"},"modified":"2025-09-11T10:30:43","modified_gmt":"2025-09-11T10:30:43","slug":"adozione-di-un-approccio-basato-sul-rischio-software-aml-per-contabili","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/it\/adopting-a-risk-based-approach-aml-software-for-accountants\/","title":{"rendered":"Adottare un approccio basato sul rischio: software AML per contabili"},"content":{"rendered":"<p>I contabili del Regno Unito devono affrontare molto pi\u00f9 di bilanci e dichiarazioni dei redditi nel mondo sempre pi\u00f9 regolamentato di oggi. Ogni cliente porta con s\u00e9 rischi intrinseci che, se non controllati, possono danneggiare la reputazione di uno studio, esporlo a sanzioni finanziarie o persino portare a ripercussioni legali. Sapere esattamente chi sono i tuoi clienti non \u00e8 solo consigliabile, \u00e8 fondamentale. Il miglior software AML per contabili verificher\u00e0 tutte le informazioni necessarie sui clienti, tra cui la struttura legale dell&#039;organizzazione di un cliente, le identit\u00e0 di tutti i beneficiari effettivi (UBO) e molto altro. KYC per contabili assicura che gli studi mantengano solidi processi di conformit\u00e0 e si allineino perfettamente con i mandati stabiliti da enti governativi come l&#039;Association of Chartered Certified Accountants (ACCA).<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Obblighi AML per gli studi di contabilit\u00e0\u00a0<\/h2>\n\n\n\n<p>Nel Regno Unito, diversi mandati legislativi chiave, come il Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds Regulations 2017, delineano gli standard AML che devono essere rispettati da tutte le istituzioni finanziarie. L&#039;Association of Chartered Certified Accountants (ACCA) sottolinea questi requisiti per le societ\u00e0 di contabilit\u00e0 e supervisiona i suoi membri, assicurando la conformit\u00e0 alle leggi e ai regolamenti AML.\u00a0<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/images.surferseo.art\/d4e5f1dc-fe3e-4075-9422-1a021c5216fb.jpeg\" alt=\"Software AML per contabili, software di conformit\u00e0 AML per la gestione del rischio\"\/><\/figure>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">(2017) Regolamenti sul riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e il trasferimento di fondi&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p>I regolamenti del 2017 sul riciclaggio di denaro, il finanziamento del terrorismo e il trasferimento di fondi hanno segnato una svolta nella conformit\u00e0 per i contabili in tutto il Regno Unito. Questa legislazione ha imposto un quadro pi\u00f9 rigoroso di <a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/soluzioni\/conformita-alla-due-diligence\/due-diligence-del-cliente\/\" title=\"\">Due Diligence del Cliente (CDD)<\/a> pratiche, che richiedono una comprensione pi\u00f9 approfondita delle attivit\u00e0 commerciali, della cronologia finanziaria e della struttura proprietaria di ciascun cliente.<\/p>\n\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\">\n<p>La comprensione della natura dell&#039;attivit\u00e0 di un cliente consente ai contabili di identificare comportamenti che sembrano insoliti e che possono costituire\u00a0<a href=\"https:\/\/www.accaglobal.com\/content\/dam\/ACCA_Global\/Technical\/fact\/tf-ACCA-client-due-diligence-0124.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener nofollow\" title=\"\">attivit\u00e0 sospetta<\/a>\u00a0se considerati nel contesto di quanto si conosce del background del cliente.<\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n<p>Per comprendere appieno la natura delle operazioni commerciali e degli interessi di un cliente, i contabili devono utilizzare i giusti processi KYC per identificare quanto segue:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>La struttura legale dell&#039;organizzazione del cliente. Come parte del processo di verifica, si dovrebbe accedere al certificato di costituzione, a una ripartizione della propriet\u00e0 azionaria o a un accordo di partnership.<\/li>\n\n\n\n<li>Data in cui l&#039;attivit\u00e0 ha iniziato a svolgersi.&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>Le identit\u00e0 di tutti gli Ultimate Beneficial Owner (UBO), dei direttori e di qualsiasi altra identit\u00e0 con un controllo significativo dell&#039;organizzazione devono essere verificate tramite un controllo dei documenti insieme a un controllo della prova di indirizzo, come imposto dall&#039;Association of Chartered Certified Accountants (ACCA). Tuttavia, un controllo di vitalit\u00e0 biometrica pu\u00f2 consolidare ulteriormente questo processo per le aziende di contabilit\u00e0, aiutando a rilevare casi pi\u00f9 sofisticati di frode di identit\u00e0 che potrebbero aggirare un controllo standard dei documenti.&nbsp;<\/li>\n\n\n\n<li>L&#039;ACCA richiede inoltre il monitoraggio dei media avversi per garantire che i rischi per la reputazione e la conformit\u00e0 siano mitigati.<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Controlli dei mezzi avversi<\/h2>\n\n\n\n<p><a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/soluzioni\/screening-globale\/controlli-dei-media-negativi\/\" title=\"\">Controlli negativi sui media<\/a> comportano la ricerca di notizie e fonti pubbliche per informazioni negative relative a un individuo o a un&#039;entit\u00e0, come il coinvolgimento in frodi, reati finanziari o altre attivit\u00e0 rischiose. Questi controlli aiutano gli studi di contabilit\u00e0 a identificare potenziali rischi reputazionali o di conformit\u00e0 associati a clienti o partner.<\/p>\n\n\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\">\n<p>Se ce ne sono\u00a0<a href=\"https:\/\/www.accaglobal.com\/content\/dam\/ACCA_Global\/Technical\/fact\/tf-ACCA-client-due-diligence-0124.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener nofollow\" title=\"\">media avversi associati<\/a>\u00a0con il cliente, la prassi migliore \u00e8 quella di ricercare il nome registrato del cliente, il nome commerciale (se diverso) e i nomi dei suoi ultimi beneficiari effettivi\/amministratori.<\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n<p>Tuttavia, tentare di cercare media avversi senza una soluzione sofisticata che possa farlo in modo automatico e preciso pu\u00f2 essere rischioso. \u00c8 meglio lavorare con un software AML che possa eseguire questo processo automaticamente, fornendo un monitoraggio continuo in tempo reale e notifiche sui cambiamenti nello stato di rischio di un cliente.<\/p>\n\n\n\n<p>L&#039;ACCA sottolinea che potrebbe essere necessario registrare informazioni aggiuntive sui clienti ad alto rischio, come (ma non solo) le fonti di reddito identificate, il fatturato annuale precedente, le proiezioni di fatturato futuro e la struttura operativa di un&#039;organizzazione.<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Valutazioni del rischio per un approccio favorevole al Regno Unito&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p>Il Regno Unito supporta un approccio basato sul rischio (RBA) quando si considerano le migliori pratiche di conformit\u00e0 AML. Una valutazione del rischio pu\u00f2 determinare quali processi devono essere eseguiti per soddisfare le normative AML. L&#039;approccio basato sul rischio alla conformit\u00e0 AML e KYC \u00e8 stato introdotto per la prima volta dalla Financial Services Authority (FSA) nel 2000, un&#039;organizzazione che ora \u00e8 nota come Financial Conduct Authority (FCA), il principale ente di controllo finanziario del Regno Unito.<\/p>\n\n\n\n<p>Analogamente, nel 2012, il FATF ha adottato ufficialmente l&#039;RBA come principio normativo centrale. I clienti ad alto rischio richiedono una due diligence aggiuntiva per garantire che i processi di conformit\u00e0 AML siano sufficienti in base ai requisiti normativi. L&#039;onboarding dei clienti deve distinguere tra clienti a basso rischio e ad alto rischio in base alle linee guida del Regno Unito (FCA) e internazionali (FATF). Per maggiori informazioni sulle RBA, leggi &quot;<a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/cose-un-approccio-basato-sul-rischio\/\" title=\"\">Che cos&#039;\u00e8 un approccio basato sul rischio (RBA)?<\/a>\u201c<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Come si svolge un processo di due diligence avanzata?<\/h2>\n\n\n\n<p>Enhanced Due Diligence (EDD) \u00e8 un processo di verifica approfondito che le societ\u00e0 di contabilit\u00e0 potrebbero applicare ai clienti ad alto rischio per garantire la conformit\u00e0 alle normative antiriciclaggio (AML). Comporta la raccolta di informazioni aggiuntive per valutare e mitigare i potenziali rischi associati alla relazione commerciale.<\/p>\n\n\n\n<p>L&#039;ACCA afferma: &quot;Le aziende devono garantire che<a href=\"https:\/\/www.accaglobal.com\/content\/dam\/ACCA_Global\/Technical\/fact\/tf-ACCA-client-due-diligence-0124.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noopener nofollow\" title=\"\"> condurre EDD<\/a> su tutti i clienti con sede in, che commerciano con, o che effettuano transazioni verso un paese terzo ad alto rischio come definito dalla Financial Action Task Force (FATF) e indicato nell&#039;Avviso consultivo del Tesoro di Sua Maest\u00e0: Paesi terzi ad alto rischio.&quot;<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/images.surferseo.art\/b45a749e-5d6d-4713-88ad-e677530422cd.jpeg\" alt=\"fornitore di software antiriciclaggio e soluzioni software antiriciclaggio per la lotta al riciclaggio di denaro \"\/><\/figure>\n\n\n\n<p>Il processo di Enhanced Due Diligence (EDD) garantisce la verifica aziendale attraverso i seguenti metodi:<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Identificazione dei clienti e delle transazioni ad alto rischio:<\/strong> Riconoscere gli individui o le transazioni che richiedono l&#039;EDD in base a soglie e approcci basati sul rischio stabiliti.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Raccolta di informazioni aggiuntive<\/strong>: Ottenere documentazione supplementare per verificare l&#039;identit\u00e0 del cliente, l&#039;origine dei fondi e il patrimonio coinvolto, fornendo informazioni sul rischio associato al rapporto commerciale.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Analisi delle attivit\u00e0 finanziarie<\/strong>: Esaminare le transazioni finanziarie del cliente, i documenti aziendali e la cronologia delle transazioni per valutarne la legittimit\u00e0.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Indagine sui segnali d&#039;allarme<\/strong>: Esaminare qualsiasi attivit\u00e0 insolita, come pagamenti da terze parti sconosciute, e segnalare le preoccupazioni alle autorit\u00e0 interne o esterne competenti.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Documentazione dei risultati<\/strong>: Conservazione di registri dettagliati durante tutta la valutazione del rischio e il rapporto continuativo con il cliente, garantendo una traccia di controllo completa ai fini della conformit\u00e0.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Monitoraggio continuo con software AML<\/strong>: Mantenere una strategia di monitoraggio continuo per i clienti ad alto rischio per garantire che i loro profili di rischio siano accurati e aggiornati.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p>Per maggiori informazioni sulla Due Diligence Avanzata (EDD), leggere \u201c<a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/due-diligence-avanzata-approfondimenti-e-sfide-delledd\/\" title=\"\">Navigare nel mondo della due diligence avanzata.<\/a>\u201c<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Trovare il miglior software AML per le tue esigenze di conformit\u00e0<\/h2>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/images.surferseo.art\/68f7e92d-afb4-4364-a954-4d8aaf3247a2.jpeg\" alt=\"Software AML per contabili e addetti alla segnalazione di riciclaggio di denaro \"\/><\/figure>\n\n\n\n<p>Ogni studio di contabilit\u00e0 affronter\u00e0 le proprie sfide uniche per raggiungere la conformit\u00e0, motivo per cui un approccio unico non \u00e8 sempre il migliore. David Winch, contabile forense e direttore di MLRO Support, afferma che &quot;Ogni studio di contabilit\u00e0 \u00e8 unico, non da ultimo perch\u00e9 i suoi partner hanno esperienza, conoscenza e interessi unici. A mio parere, anche la conformit\u00e0 AML di ogni studio deve essere unica&quot;.<\/p>\n\n\n\n<p>Trovare una piattaforma con soluzioni che possano essere personalizzate \u00e8 necessario, poich\u00e9 diversi contabili possono avere esigenze diverse. Alcuni esempi potrebbero includere:<\/p>\n\n\n\n<ol class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Diversit\u00e0 della base clienti<\/strong>:Le aziende che servono clienti ad alto rischio in settori come quello immobiliare o degli investimenti esteri potrebbero aver bisogno di soluzioni di screening dei media avversi e di monitoraggio continuo pi\u00f9 efficaci rispetto alle aziende che lavorano principalmente con clienti o individui a basso rischio.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Dimensioni e risorse aziendali<\/strong>: Le aziende pi\u00f9 piccole potrebbero aver bisogno di strumenti AML pi\u00f9 convenienti e semplificati che non sovraccarichino risorse limitate, mentre le aziende pi\u00f9 grandi con basi di clienti pi\u00f9 ampie potrebbero trarre vantaggio da analisi avanzate e funzionalit\u00e0 personalizzabili che forniscono informazioni pi\u00f9 approfondite sui rischi per i clienti.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Giurisdizione regolamentare<\/strong>:Le aziende che operano a livello internazionale necessitano di un software AML conforme a pi\u00f9 quadri normativi, mentre le aziende che si concentrano esclusivamente sui clienti del Regno Unito potrebbero dare priorit\u00e0 alle funzionalit\u00e0 di conformit\u00e0 locale allineate con gli obblighi ACCA e AML del Regno Unito.<\/li>\n\n\n\n<li><strong>Livello di automazione necessario<\/strong>:Le aziende con un volume di clienti pi\u00f9 elevato potrebbero aver bisogno di processi KYC automatizzati per gestire l&#039;onboarding in modo efficiente, mentre le aziende pi\u00f9 piccole potrebbero preferire la verifica manuale per mantenere un servizio clienti personalizzato.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n<p>Le soluzioni AML personalizzabili consentono alle aziende di soddisfare queste diverse esigenze, garantendo una conformit\u00e0 che si allinea ai profili dei loro clienti unici, alla disponibilit\u00e0 delle risorse e agli ambienti normativi. Trovare una piattaforma che offra tale adattabilit\u00e0 \u00e8 fondamentale.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\">Software AML di ComplyCube per contabili&nbsp;<\/h2>\n\n\n\n<p>ComplyCube offre soluzioni all&#039;avanguardia per l&#039;antiriciclaggio (AML), la conoscenza del cliente (KYC) e la verifica dell&#039;identit\u00e0 (IDV) <a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/casi-duso\/industria\/conformita-contabile\/\" title=\"\">soluzioni per contabili<\/a>, mantenendo facilmente le aziende del Regno Unito conformi. I contabili del Regno Unito possono implementare soluzioni software AML su misura che si adattano ai requisiti di due diligence specifici per diversi tipi di clienti.<\/p>\n\n\n\n<p>La piattaforma offre controlli flessibili e personalizzabili, come la verifica dei documenti, l&#039;autenticazione biometrica e il rilevamento della vitalit\u00e0, consentendo alle aziende di adattare il loro approccio in base ai livelli di rischio del cliente e ai tipi di transazione. Automatizzando questi processi, ComplyCube riduce l&#039;onere operativo per i contabili, aiutandoli a mantenere elevati standard di conformit\u00e0 concentrandosi sui loro servizi di consulenza e auditing principali.<\/p>\n\n\n\n<p>Inoltre, lo screening in tempo reale di sanzioni e media avversi di ComplyCube migliora la capacit\u00e0 delle aziende di rilevare e gestire potenziali rischi associati a clienti o entit\u00e0 ad alto rischio. La funzionalit\u00e0 di monitoraggio continuo della piattaforma garantisce che i profili di rischio rimangano aggiornati, avvisando le aziende di eventuali cambiamenti nello stato del cliente, il che \u00e8 fondamentale per la conformit\u00e0 continua in un ambiente normativo in evoluzione.&nbsp;<\/p>\n\n\n\n<p>Per maggiori informazioni sui servizi di ComplyCube, contatta uno dei loro\u00a0<a href=\"https:\/\/www.complycube.com\/it\/contatto\/contattare-le-vendite\/\">esperti di conformit\u00e0<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image\"><img decoding=\"async\" src=\"https:\/\/images.surferseo.art\/d5db518e-533e-4f9f-bcbd-443416634cf7.jpeg\" alt=\"kyc per contabili, software aml per contabili, miglior software aml per contabili\"\/><\/figure>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Nel mondo odierno sempre pi\u00f9 regolamentato, i contabili devono affrontare pi\u00f9 di bilanci e dichiarazioni dei redditi. 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