Qu\u2019est-ce qu\u2019un propri\u00e9taire effectif d\u2019un particulier ?<\/h3>\n\n\n\n
La propri\u00e9t\u00e9 effective d'un individu fait r\u00e9f\u00e9rence \u00e0 une personne qui b\u00e9n\u00e9ficie d'actifs d\u00e9tenus par une autre personne ou entit\u00e9. Ces cas incluent souvent des personnes dont les actifs sont d\u00e9tenus dans des fonds fiduciaires ou via des accords de garde. Dans ces cas, l'UBO a le droit l\u00e9gal d'en tirer des b\u00e9n\u00e9fices ou d'autres avantages \u00e9conomiques, mais le fiduciaire d\u00e9tient la propri\u00e9t\u00e9 l\u00e9gale des actifs.<\/p>\n\n\n\n Connaissez votre entreprise<\/a> Il s'agit du processus utilis\u00e9 par les institutions pour identifier les ant\u00e9c\u00e9dents des entreprises avec lesquelles elles pourraient travailler. Il s'agit notamment de v\u00e9rifier la structure de propri\u00e9t\u00e9 (propri\u00e9taire effectif ultime), la sant\u00e9 financi\u00e8re et juridique et le respect des lois telles que la r\u00e9glementation AML.<\/p>\n\n\n\n Les solutions KYB utilisent des technologies avanc\u00e9es pour faciliter ce processus en quelques minutes, r\u00e9duisant ainsi le temps consacr\u00e9 \u00e0 la diligence raisonnable et le co\u00fbt d'int\u00e9gration de nouvelles entreprises, tout en permettant la conformit\u00e9 aux r\u00e9glementations dynamiques et potentiellement alambiqu\u00e9es.<\/p>\n\n\n\n La loi sur la transparence des entreprises, lanc\u00e9 en 2021 mais ne prenant effet qu'\u00e0 partir du <\/a>1er janvier 2024<\/a>, exige que les entreprises soumettent des informations particuli\u00e8res concernant les propri\u00e9taires effectifs\u2014<\/span>connus sous le nom de rapports d'information sur la propri\u00e9t\u00e9 effective (rapports BOI). Ces informations doivent \u00eatre envoy\u00e9es au Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) dans le cadre de la loi am\u00e9ricaine AML de 2020 <\/a>et sa mission renouvel\u00e9e visant \u00e0 accro\u00eetre la transparence des entreprises et des structures.<\/p>\n\n\n\n Les donn\u00e9es qu'une entreprise d\u00e9clarante doit soumettre :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Les donn\u00e9es que chaque demandeur d'entreprise et le propri\u00e9taire effectif doivent soumettre :<\/strong><\/p>\n\n\n\n Les entreprises sont confront\u00e9es \u00e0 de nombreux d\u00e9fis lorsqu'elles \u00e9tablissent l'UBO d'une entit\u00e9, d'une institution ou d'un individu. Il s'agit notamment de structures de propri\u00e9t\u00e9 \u00e0 plusieurs niveaux, de l'opacit\u00e9 des donn\u00e9es et des divergences r\u00e9glementaires.<\/p>\n\n\n\n L\u2019un des principaux d\u00e9fis \u00e0 relever pour identifier le v\u00e9ritable propri\u00e9taire effectif d\u2019un individu est de s\u2019y retrouver dans des structures de propri\u00e9t\u00e9 complexes. De nombreux particuliers et certaines institutions structurent la propri\u00e9t\u00e9 de leurs actifs ou de leur entreprise selon des dispositifs \u00e0 plusieurs niveaux, en utilisant des soci\u00e9t\u00e9s holding, des fiducies ou des entit\u00e9s offshore pour masquer la v\u00e9ritable propri\u00e9t\u00e9 des actifs ou des capitaux propres.<\/p>\n\n\n\n Ces structures peuvent cr\u00e9er un r\u00e9seau irr\u00e9gulier de propri\u00e9t\u00e9 qui rend difficile de remonter jusqu\u2019au propri\u00e9taire final. Le recours \u00e0 des interm\u00e9diaires ou \u00e0 des pr\u00eate-noms complique encore davantage ce processus, car le titre l\u00e9gal peut ne pas refl\u00e9ter le v\u00e9ritable propri\u00e9taire des actifs. Les institutions doivent parfois aller bien au-del\u00e0 de la propri\u00e9t\u00e9 superficielle pour d\u00e9terminer le v\u00e9ritable b\u00e9n\u00e9ficiaire.<\/p>\n\n\n\n De nombreuses r\u00e9gions disposent de lois strictes en mati\u00e8re de confidentialit\u00e9 qui prot\u00e8gent l'identit\u00e9 des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs, ce qui rend extr\u00eamement difficile l'obtention des informations requises. En r\u00e8gle g\u00e9n\u00e9rale, le manque de transparence sur la propri\u00e9t\u00e9 effective se produit dans les paradis fiscaux ou les juridictions opaques qui offrent un niveau \u00e9lev\u00e9 de confidentialit\u00e9, ce qui peut masquer l'identit\u00e9 des personnes cherchant \u00e0 dissimuler leur propri\u00e9t\u00e9.<\/p>\n\n\n\n Ces lois protectrices, bien que justifi\u00e9es sur le plan juridique, entravent souvent d\u00e9lib\u00e9r\u00e9ment les efforts visant \u00e0 r\u00e9v\u00e9ler les v\u00e9ritables b\u00e9n\u00e9ficiaires des structures financi\u00e8res et des entreprises. Cela pose un d\u00e9fi de taille aux r\u00e9gulateurs souhaitant pr\u00e9venir la criminalit\u00e9 financi\u00e8re et aux institutions financi\u00e8res, entre autres entreprises, \u00e0 la recherche de partenariats s\u00fbrs.<\/p>\n\n\n\n L\u2019incoh\u00e9rence des r\u00e9glementations entre les juridictions peut constituer un autre obstacle de taille pour les entreprises. L\u2019absence de norme mondiale pour identifier les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ultimes des entit\u00e9s juridiques permet \u00e0 diff\u00e9rents pays de d\u00e9finir diff\u00e9remment la propri\u00e9t\u00e9 effective. Des r\u00e9glementations fragment\u00e9es conduisent \u00e0 des m\u00e9thodes disparates d\u2019identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ultimes.<\/p>\n\n\n\n Cette divergence de r\u00e9glementation signifie que les entreprises peuvent \u00eatre amen\u00e9es \u00e0 employer diff\u00e9rentes m\u00e9thodes d\u2019identification dans diff\u00e9rentes r\u00e9gions o\u00f9 l\u2019entreprise op\u00e8re, ce qui entra\u00eene des co\u00fbts de conformit\u00e9 \u00e9lev\u00e9s pour faciliter diff\u00e9rentes m\u00e9thodes de v\u00e9rification UBO.<\/p>\n\n\n\n Les fiducies et les fondations peuvent s\u00e9parer la propri\u00e9t\u00e9 l\u00e9gale et la propri\u00e9t\u00e9 b\u00e9n\u00e9ficiaire, ce qui complique encore davantage l'identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs. Les fiduciaires d\u00e9tiennent les droits l\u00e9gaux sur les actifs en question, mais les b\u00e9n\u00e9ficiaires b\u00e9n\u00e9ficient des avantages.<\/p>\n\n\n\n L'identification de l'UBO peut s'av\u00e9rer difficile pour diverses raisons, notamment le pouvoir discr\u00e9tionnaire du fiduciaire, les accords de confidentialit\u00e9 et les droits d'actifs dynamiques. Les fondations masquent la propri\u00e9t\u00e9 des fonds en s\u00e9parant le contr\u00f4le et les avantages des actifs sous-jacents.<\/p>\n\n\n\n Les personnes ou entreprises malveillantes qui contreviennent sciemment aux lois anti-blanchiment peuvent choisir de dissimuler d\u00e9lib\u00e9r\u00e9ment la v\u00e9ritable nature et la propri\u00e9t\u00e9 d'une institution. Les soci\u00e9t\u00e9s \u00e9crans, les instruments financiers sophistiqu\u00e9s ou les actionnaires nominatifs sont autant de m\u00e9thodes viables pour dissimuler d\u00e9lib\u00e9r\u00e9ment la v\u00e9ritable propri\u00e9t\u00e9 de grandes entit\u00e9s.<\/p>\n\n\n\n Ces tactiques \u00e9vasives visent \u00e0 masquer la v\u00e9ritable propri\u00e9t\u00e9 et la valeur de la participation, ce qui rend difficile pour les autorit\u00e9s ou d\u2019autres entreprises d\u2019identifier le b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ultime. Les activit\u00e9s frauduleuses, telles que l\u2019utilisation de fausses informations pour dissimuler les v\u00e9ritables propri\u00e9taires, augmentent la complexit\u00e9 de l\u2019identification r\u00e9elle des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs ultimes. La lutte contre ces d\u00e9fis, ainsi que les autres \u00e9num\u00e9r\u00e9s ci-dessus, n\u00e9cessite des processus AML et KYC robustes.<\/p>\n\n\n\n L\u2019identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs est donc un exercice qui n\u00e9cessite des ressources importantes et des technologies sophistiqu\u00e9es pour \u00eatre r\u00e9alis\u00e9e de mani\u00e8re efficace et abordable. Les petites entreprises disposant de ressources limit\u00e9es peuvent avoir du mal \u00e0 mettre en \u0153uvre des syst\u00e8mes robustes de suivi et de v\u00e9rification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs. Les obstacles technologiques, tels que des syst\u00e8mes informatiques obsol\u00e8tes ou incompatibles, peuvent entraver le partage et le traitement efficaces des donn\u00e9es sur la propri\u00e9t\u00e9 effective.<\/p>\n\n\n\n Le GAFI recommande aux entreprises d\u2019investir dans des technologies modernes et des ressources connexes pour surmonter ces d\u00e9fis. Cela permettra aux entreprises et aux organismes de r\u00e9glementation de rationaliser les processus, d\u2019am\u00e9liorer l\u2019exactitude des donn\u00e9es et de garantir le respect des exigences de transparence.<\/p>\n\n\n\n Dans son mise \u00e0 jour de la recommandation 24,<\/a> Le Groupe d'action financi\u00e8re (GAFI) fournit des lignes directrices sur la mani\u00e8re dont les entreprises doivent identifier les b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs \u00e0 un niveau unifi\u00e9 et mondial. En outre, le Royaume-Uni a publi\u00e9 son Loi sur les crimes \u00e9conomiques et la transparence des entreprises<\/a> En 2023\/24, elle renforcera l'autorit\u00e9 de Companies House et \u00e9tablira une nouvelle norme mondiale. Cette loi d\u00e9montre l'ambition du Royaume-Uni de fournir les ressources et de cr\u00e9er un environnement pour lutter contre le blanchiment d'argent.<\/p>\n\n\n\n Les solutions KYB jouent un r\u00f4le crucial dans l\u2019\u00e9tablissement et le maintien de la conformit\u00e9 aux r\u00e9glementations internationales telles que l\u2019identification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs. Know Your Business est con\u00e7u pour aider les entreprises \u00e0 g\u00e9rer les complexit\u00e9s li\u00e9es \u00e0 l\u2019identification et \u00e0 la v\u00e9rification des b\u00e9n\u00e9ficiaires effectifs de leurs partenaires, clients et autres entit\u00e9s avec lesquelles elles interagissent.<\/p>\n\n\n\n En tirant parti des technologies KYB, telles que ComplyCube, les entreprises peuvent consid\u00e9rablement rationaliser leurs processus de diligence raisonnable, r\u00e9duire les risques associ\u00e9s aux d\u00e9lits financiers et au blanchiment d'argent et garantir le respect des r\u00e9glementations locales et internationales en mati\u00e8re de lutte contre le blanchiment d'argent.<\/p>\n\n\n\n L\u2019int\u00e9gration de technologies sophistiqu\u00e9es, telles que l\u2019intelligence artificielle (IA) et l\u2019apprentissage automatique (ML), est essentielle pour assurer un processus d\u2019identification rapide. Lorsqu\u2019elle est associ\u00e9e \u00e0 une interface utilisateur (UI) et une exp\u00e9rience utilisateur (UX) \u00e9pur\u00e9es, les processus de conformit\u00e9 sont consid\u00e9rablement simplifi\u00e9s en termes de temps et de co\u00fbts consacr\u00e9s \u00e0 la diligence raisonnable.<\/p>\n\n\n\n ComplyCube est un fournisseur leader de services de connaissance du client (KYC) et de KYB. Ses services sont activement utilis\u00e9s dans le monde entier pour s'orienter dans les structures juridiques et commerciales complexes utilis\u00e9es par les entreprises pour masquer l'identit\u00e9 et la propri\u00e9t\u00e9 r\u00e9elle.<\/p>\n\n\n\n L'entreprise mondiale de conformit\u00e9 AML \u00e9tablit de nouveaux pr\u00e9c\u00e9dents en mati\u00e8re de temps d'int\u00e9gration. Avec une solution h\u00e9berg\u00e9e sans code, \u00e0 faible code ou une int\u00e9gration compl\u00e8te, les entreprises partenaires ont la possibilit\u00e9 de commencer \u00e0 utiliser le produit h\u00e9berg\u00e9 de ComplyCube en moins d'une journ\u00e9e ou d'int\u00e9grer enti\u00e8rement ses solutions AML dans leur pile technologique de conformit\u00e9 existante.<\/p>\n\n\n\n![\"Propri\u00e9t\u00e9](\"https:\/\/www.complycube.com\/wp-content\/uploads\/2023\/05\/Ultimate-Beneficial-Ownership-UBO-1024x577.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nQu'est-ce que Know Your Business ?<\/h2>\n\n\n\n
La loi sur la transparence des entreprises (CTA) aux \u00c9tats-Unis<\/h2>\n\n\n\n
\n
\n
![\"Qu'est-ce](\"https:\/\/www.complycube.com\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/The-CTA-1024x577.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nLes d\u00e9fis de la recherche du b\u00e9n\u00e9ficiaire effectif ultime<\/h2>\n\n\n\n
Structures de propri\u00e9t\u00e9 complexes<\/h3>\n\n\n\n
![\"Des](\"https:\/\/www.complycube.com\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/UBO-and-complex-structures-1024x577.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nManque de transparence<\/h3>\n\n\n\n
Des r\u00e9glementations incoh\u00e9rentes<\/h3>\n\n\n\n
![\"Des](\"https:\/\/www.complycube.com\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/Incosistent-regulations-1024x577.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nUtilisation des fiducies et des fondations<\/h3>\n\n\n\n
Dissimulation d\u00e9lib\u00e9r\u00e9e<\/h3>\n\n\n\n
Technologie et ressources<\/h3>\n\n\n\n
![\"2023](\"https:\/\/www.complycube.com\/wp-content\/uploads\/2024\/08\/companies-house-economic-crime-and-corporate-transparency-act-complycube-1-1024x576.jpg\")
<\/figure>\n\n\n\nLe r\u00f4le des solutions Know Your Business<\/h2>\n\n\n\n
Il est temps d\u2019adopter la technologie de conformit\u00e9<\/h3>\n\n\n\n
La solution KYB de ComplyCube<\/h2>\n\n\n\n