{"id":19746,"date":"2024-06-14T08:11:58","date_gmt":"2024-06-14T08:11:58","guid":{"rendered":"https:\/\/www.complycube.com\/?p=19746"},"modified":"2025-02-18T16:54:03","modified_gmt":"2025-02-18T16:54:03","slug":"logiciel-aml-pour-les-comptables","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/fr\/aml-software-for-accountants\/","title":{"rendered":"Logiciel KYC et AML pour les comptables"},"content":{"rendered":"

Garantir la conformit\u00e9 AML est plus important que jamais. Le logiciel AML pour les comptables joue un r\u00f4le central dans la garantie de la conformit\u00e9 comptable et contribue \u00e0 se pr\u00e9munir contre les activit\u00e9s illicites. La mise en \u0153uvre de contr\u00f4les AML pour les comptables est essentielle pour la s\u00e9curit\u00e9 du syst\u00e8me financier dans son ensemble. Ce blog explore les logiciels KYC et AML et pr\u00e9sente une liste de contr\u00f4le anti-blanchiment d'argent pour les comptables.<\/p>\n\n\n\n

Blanchiment d'argent dans le secteur comptable<\/h2>\n\n\n\n

Les comptables d\u00e9tiennent les cl\u00e9s des pistes d\u2019audit et des dossiers financiers, ce qui en fait les piliers fondamentaux de la s\u00e9curit\u00e9 financi\u00e8re. Leur proximit\u00e9 avec l\u2019\u00e9cosyst\u00e8me financier en fait une cible privil\u00e9gi\u00e9e pour les activit\u00e9s de blanchiment d\u2019argent, qu\u2019elles soient involontairement facilit\u00e9es ou intentionnellement ex\u00e9cut\u00e9es.<\/p>\n\n\n\n

Cette vuln\u00e9rabilit\u00e9 aux activit\u00e9s de blanchiment d\u2019argent rend le secteur comptable d\u2019une importance primordiale pour garantir la mise en place de mesures de sauvegarde ad\u00e9quates. Cependant, un rapport r\u00e9cent de d\u00e9cembre 2023 concerne les \u00e9volutions de l\u2019industrie.<\/p>\n\n\n\n

Luttes en mati\u00e8re de conformit\u00e9 comptable<\/h3>\n\n\n\n

Les inspections effectu\u00e9es par les contr\u00f4leurs du secteur comptable sont en baisse. Les principaux organismes industriels, dont le Institut des comptables agr\u00e9\u00e9s d'Angleterre et du Pays de Galles<\/a> (ICAEW) et le Association des Comptables Accr\u00e9dit\u00e9s<\/a> (ACCA), ont signal\u00e9 des baisses significatives de leurs activit\u00e9s de surveillance.<\/p>\n\n\n\n

En outre, coupl\u00e9s \u00e0 la baisse des taux de supervision, les taux de non-conformit\u00e9 aux obligations fondamentales Lutte contre le blanchiment d'argent<\/a> (AML) les r\u00e9glementations se multiplient.<\/p>\n\n\n\n

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La non-conformit\u00e9 dans le secteur a atteint pr\u00e8s d'un tiers (31%)<\/a> de la population comptable supervis\u00e9e en 2022\/23, contre 19,4% en 2018\/19. <\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

Il s\u2019agit d\u2019un chiffre standard de l\u2019industrie. Certains organismes de contr\u00f4le individuels, notamment l'Institute of Certified Bookkeepers (ICB), ont vu les taux de non-conformit\u00e9 augmenter jusqu'\u00e0 81% en 2022\/23. Le rythme auquel ces chiffres ont augment\u00e9 sugg\u00e8re que quelque chose ne va pas dans l\u2019industrie.<\/p>\n\n\n\n

\"Ces<\/figure>\n\n\n\n

Le plan britannique contre la criminalit\u00e9 \u00e9conomique (2023-2026) vise \u00e0 \u00abr\u00e9duire le blanchiment d\u2019argent et r\u00e9cup\u00e9rer les avoirs criminels<\/a>", mais le taux actuel de non-conformit\u00e9 \u00e0 la LBC ne sugg\u00e8re pas que cela ait \u00e9t\u00e9 un succ\u00e8s jusqu'\u00e0 pr\u00e9sent. En outre, le programme de conformit\u00e9 AML du Royaume-Uni sera soumis \u00e0 un examen minutieux en 2025, lorsque le Groupe d'action financi\u00e8re<\/a> (GAFI) m\u00e8ne ses \u00e9valuations mutuelles.<\/p>\n\n\n\n

Adoption lente du logiciel de conformit\u00e9 AML pour les comptables<\/h3>\n\n\n\n

Malgr\u00e9 ces d\u00e9fis, les recherches montrent que le secteur comptable, en particulier, tarde \u00e0 adopter ou \u00e0 s'adapter aux nouvelles technologies, notamment Connaissez votre client<\/a> (KYC). <\/p>\n\n\n\n

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Un rapport de AccountingWEB a montr\u00e9 que 601\u00a0TP5T de comptables sont aux prises avec le d\u00e9fi que repr\u00e9sente l'utilisation de la technologie pour automatiser les t\u00e2ches administratives<\/a>.<\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

Bien que les amendes pour mauvaise conduite financi\u00e8re soient apparemment faibles dans le secteur, l'utilisation limit\u00e9e des technologies de conformit\u00e9 sugg\u00e8re qu'un foss\u00e9 technologique \u00e0 l'\u00e9chelle du secteur favorise ces probl\u00e8mes. Bien que les cabinets comptables aient certains des plus grands besoins en mati\u00e8re de contr\u00f4les AML et KYC automatis\u00e9s, ils font partie des derni\u00e8res institutions financi\u00e8res (IF) \u00e0 commencer \u00e0 adopter des solutions d'automatisation, d'IA et de conformit\u00e9.<\/p>\n\n\n\n

Liste de contr\u00f4le de conformit\u00e9 AML<\/h2>\n\n\n\n

Les cabinets comptables et autres institutions financi\u00e8res doivent proc\u00e9der \u00e0 une \u00e9valuation suffisante des risques de leurs clients pour respecter leurs obligations en mati\u00e8re de LBC. Cela implique un ensemble de proc\u00e9dures KYC et AML utilis\u00e9es pour identifier les clients, effectuer les v\u00e9rifications d'ant\u00e9c\u00e9dents n\u00e9cessaires sur eux et les surveiller en permanence en temps r\u00e9el pour garantir que les informations acquises ne changent pas.<\/p>\n\n\n\n

Ces r\u00e9glementations ont \u00e9t\u00e9 initialement d\u00e9termin\u00e9es par le R\u00e9seau de lutte contre la criminalit\u00e9 financi\u00e8re<\/a> (FinCEN) via le Bank Secrecy Act (BSA) de 1970 en Am\u00e9rique. Cette politique exigeait que les institutions financi\u00e8res aident le gouvernement am\u00e9ricain \u00e0 identifier et \u00e0 pr\u00e9venir le blanchiment d'argent. Les institutions financi\u00e8res, telles que les cabinets comptables, les banques et de nombreux autres services financiers, \u00e9taient tenues de d\u00e9poser une d\u00e9claration de transactions en devises (CTP). Ces rapports sont utilis\u00e9s pour accro\u00eetre la transparence sur les transactions importantes qui sont plus susceptibles d'\u00eatre associ\u00e9es \u00e0 des activit\u00e9s suspectes.<\/p>\n\n\n\n

V\u00e9rification d'identit\u00e9 (IDV)<\/h3>\n\n\n\n

Lorsque les cabinets comptables souhaitent int\u00e9grer de nouveaux clients dans le secteur financier, ils doivent obtenir des informations personnelles pour se conformer aux r\u00e9glementations KYC et AML. IDV constitue la base d\u2019un processus Know Your Customer et d\u2019acquisition de clients.<\/p>\n\n\n\n

La v\u00e9rification d'identit\u00e9 moderne s'effectue g\u00e9n\u00e9ralement en deux \u00e9tapes\u00a0:<\/p>\n\n\n\n

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  1. V\u00e9rification des documents<\/a> capture une image de la pi\u00e8ce d'identit\u00e9 \u00e9mise par le gouvernement d'un nouveau client, telle qu'un passeport, et v\u00e9rifie l'image en quelques secondes. Tirant parti de technologies d\u2019IA de haut niveau, le processus de v\u00e9rification est extr\u00eamement fiable et prend une fraction du temps des m\u00e9thodes traditionnelles.<\/li>\n\n\n\n
  2. V\u00e9rification biom\u00e9trique<\/a> ajoute un niveau suppl\u00e9mentaire d\u2019assurance de l\u2019identit\u00e9. Les utilisateurs prennent un selfie ou une vid\u00e9o en direct lors de l'int\u00e9gration et une v\u00e9rification similaire et une correspondance des scores du moteur pour la ressemblance entre les deux images. L'authentification biom\u00e9trique prend en moyenne 5 secondes.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Ce processus couvre une proc\u00e9dure IDV compl\u00e8te mais sans friction accordant aux entreprises un niveau \u00e9lev\u00e9 d'assurance (LOA). Cela laisse le client satisfait d'une exp\u00e9rience d'int\u00e9gration simplifi\u00e9e et de la certitude que les informations qu'il a re\u00e7ues sont exactes. Certaines institutions n\u2019exigent pas la m\u00eame LOA et peuvent personnaliser leurs processus IDV en cons\u00e9quence.<\/p>\n\n\n\n

    \"Les<\/figure>\n\n\n\n

    Due Diligence Client (CDD)<\/h3>\n\n\n\n

    Le CDD est une proc\u00e9dure LBC essentielle dans la lutte contre le blanchiment d\u2019argent et le financement du terrorisme. Pour le secteur Comptabilit\u00e9, le processus garantit que les nouveaux clients ne sont pas impliqu\u00e9s dans des activit\u00e9s suspectes qui pourraient compromettre le respect par l'institution de ses obligations r\u00e9glementaires.<\/p>\n\n\n\n

    La diligence raisonnable envers la client\u00e8le prend de nombreuses formes, mais le r\u00e9sultat est toujours d'att\u00e9nuer les risques de fraude et de blanchiment d'argent. Les outils de diligence raisonnable comprennent Un justificatif de domicile<\/a> (PoA) et v\u00e9rification multi-bureaux.<\/p>\n\n\n\n