{"id":665,"date":"2021-02-03T18:26:00","date_gmt":"2021-02-03T18:26:00","guid":{"rendered":"http:\/\/new.complycube.io\/what-is-customer-due-diligence\/"},"modified":"2026-04-08T16:15:09","modified_gmt":"2026-04-08T16:15:09","slug":"was-ist-due-diligence-kunden","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/de\/what-is-customer-due-diligence\/","title":{"rendered":"Was ist Kunden-Due-Diligence (CDD)?"},"content":{"rendered":"
\n

Kurz gesagt:<\/strong> Die Kundenpr\u00fcfung ist ein Schl\u00fcsselaspekt der Kennen Sie Ihren Kunden (KYC)<\/strong> Dieser Prozess dient der Risikominderung in Gesch\u00e4ftsbeziehungen, der Pr\u00e4vention von Finanzkriminalit\u00e4t und der Sicherstellung der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften. Dieser Leitfaden erl\u00e4utert den Prozess. Was ist Customer Due Diligence (CDD)?<\/strong>, die damit verbundenen typischen Herausforderungen und wie durch effektive CDD-Pr\u00fcfungen die vollst\u00e4ndige KYC-Konformit\u00e4t erreicht werden kann.<\/p>\n<\/div>\n\n\n

Was ist Kunden-Due-Diligence?<\/h2>\n\n\n\n

Die Kundenpr\u00fcfung ist der Prozess, durch den Unternehmen, insbesondere Finanzinstitute und andere, regulierte Unternehmen<\/a>Sammeln und analysieren Sie Kundeninformationen, um die Einhaltung verschiedener gesetzlicher und beh\u00f6rdlicher Anforderungen sicherzustellen. Zur Kunden-Due-Diligence geh\u00f6rt die Durchf\u00fchrung manueller oder automatisierter Pr\u00fcfungen, um die Identit\u00e4t des Kunden zu \u00fcberpr\u00fcfen und die Art seiner Finanzhistorie im Einklang mit den potenziellen Risiken, die ein Kunde mit sich bringt, zu verstehen.<\/p>\n\n\n\n

Der US-Bundesstaat Pr\u00fcfungsrat f\u00fcr Finanzinstitute<\/a> (FFIEC) empfiehlt, dass ein robustes Programm zur Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche (AML) umfassende CDD-Ma\u00dfnahmen einf\u00fchrt, insbesondere f\u00fcr Kunden mit hohem Risiko.<\/p>\n\n\n\n

Die drei Stufen der Kunden-Due-Diligence<\/h2>\n\n\n\n

Unternehmen wenden \u00fcblicherweise drei differenzierte Ebenen der Kunden-Due-Diligence an, die jeweils auf das Risikoprofil des Kunden abgestimmt sind. Diese Strategie steht im Einklang mit dem risikobasierten Ansatz (RBA), wie er von empfohlen wird Task Force Finanzielle Ma\u00dfnahmen (FATF)<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Durch die Anwendung dieser unterschiedlichen Sorgfaltsstufen kann ein Finanzinstitut eine effektive Risikomanagementstrategie sicherstellen und so schnell auf verschiedene Kundenrisikoszenarien reagieren. Weitere Informationen finden Sie hier: Was ist ein risikobasierter Ansatz (RBA)?<\/a><\/p>\n\n\n\n

\"Was<\/figure>\n\n\n\n

Vereinfachte Due Diligence (SDD)<\/h3>\n\n\n\n

Vereinfachte Sorgfaltspflichten gelten, wenn ein geringes Risiko einer Beteiligung an der Finanzierung von Terrorismus oder Geldw\u00e4sche besteht. SDD beinhaltet leichter KYC<\/a> Verfahren mit geringen Anforderungen an die Identit\u00e4tssicherung. Dennoch k\u00f6nnen Unternehmen bei Kunden mit geringem Risiko eine verst\u00e4rkte Due-Diligence-Pr\u00fcfung durchf\u00fchren, um die Kundenbeziehungen besser einzusch\u00e4tzen und das Vertrauen zu st\u00e4rken.<\/p>\n\n\n\n

Grundlegende Sorgfaltspflicht (BDD)<\/h3>\n\n\n\n

BDD wird auch als Standard-Due-Diligence oder grundlegende Kundenpr\u00fcfung bezeichnet. Sie ist die g\u00e4ngigste Stufe der CDD und umfasst die Identifizierung des Kunden und die \u00dcberpr\u00fcfung seiner Daten. Unternehmen nutzen einen amtlichen Ausweis, vertrauensw\u00fcrdige Datenbanken von Drittanbietern und private Datenquellen, um Kundendaten zu \u00fcberpr\u00fcfen. BDD verpflichtet Unternehmen au\u00dferdem, die Aktivit\u00e4ten, die Herkunft der Gelder, das Gesch\u00e4ftsmodell und die wirtschaftlich Berechtigten eines Kunden zu best\u00e4tigen.<\/p>\n\n\n\n

\"Ultimatives<\/figure>\n\n\n\n

Erweiterte Due Diligence (EDD)<\/h3>\n\n\n\n

Kunden mit hohem Risiko, wie z. B. politisch exponierte Personen (PEPs) oder Kunden aus Hochrisikol\u00e4ndern, m\u00fcssen sich einer verst\u00e4rkten Due-Diligence-Pr\u00fcfung unterziehen. Beim EDD geht es darum, zus\u00e4tzliche Identit\u00e4tsinformationen zu sammeln und die Verm\u00f6gens- oder Geldquellen zu ermitteln. Dar\u00fcber hinaus ist es wichtig, die beabsichtigte Gesch\u00e4ftsbeziehung und den Zweck potenzieller Kundentransaktionen zu verstehen.<\/p>\n\n\n\n

\"EDD-Vorteile<\/figure>\n\n\n\n

Mehrere Gerichtsbarkeiten haben Gesetze erlassen, die Finanzinstituten die Einf\u00fchrung von EDD-Ma\u00dfnahmen vorschreiben. Beispiele hierf\u00fcr sind die 6. Richtlinie zur Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche der Europ\u00e4ischen Union (6AMLD<\/a>) und das Bankgeheimnisgesetz (BSA<\/a>) in den Vereinigten Staaten. Hier erfahren Sie mehr: Navigieren in der Welt der Enhanced Due Diligence<\/a>.<\/p>\n\n\n\n

Fallstudie: ESG-Compliance<\/h3>\n\n\n\n

In der Vergangenheit galten Umwelt-, Sozial- und Governance-Faktoren (ESG) nicht als Compliance-Themen. Jedoch, neue Mandate<\/a> von Gremien wie der Securities and Exchange Commission (SEC) verdeutlichen die sich \u00e4ndernde Natur der Vorschriften, die die Notwendigkeit fortlaufender \u00dcberwachungsverfahren mit sich bringt.<\/p>\n\n\n\n

Im Jahr 2022 beispielsweise wird die SEC mit einer Geldstrafe belegt<\/a> Goldman Sachs Asset Management zahlte $4 Millionen f\u00fcr die Nichteinhaltung seiner ESG-Richtlinien. Daher ist es bei der Erw\u00e4gung von Partnerschaften wichtig, eine gr\u00fcndliche Risikobewertung durchzuf\u00fchren, um Reputationsrisiken zu vermeiden und verantwortungsvolle Gesch\u00e4ftsbeziehungen zu f\u00f6rdern.<\/p>\n\n\n\n

Wann ist eine Due-Diligence-Pr\u00fcfung des Kunden erforderlich?<\/h2>\n\n\n\n

Der Bedarf an CDD entsteht in verschiedenen Phasen, sei es zu Beginn einer Gesch\u00e4ftsbeziehung, bei Transaktionen von erheblichem Wert oder in Szenarien, die aufgrund aufkommender Bedenken eine genauere Pr\u00fcfung erfordern. In den folgenden F\u00e4llen ist ein CDD-Prozess erforderlich:<\/p>\n\n\n\n

    \n
  1. Neue Gesch\u00e4ftsbeziehung:<\/strong>\u00a0Unternehmen erfassen bei der Kundenaufnahme relevante Informationen, um zu \u00fcberpr\u00fcfen, ob die Kunden tats\u00e4chlich die sind, f\u00fcr die sie sich ausgeben, und um Identit\u00e4tsbetrug zu verhindern.<\/li>\n\n\n\n
  2. Gelegentliche Transaktionen: <\/strong>CDD-Bewertungen sind f\u00fcr Finanztransaktionen erforderlich, die die regulatorischen Schwellenwerte \u00fcberschreiten oder an denen Unternehmen oder Einzelpersonen aus einem Hochrisikoland beteiligt sind.<\/li>\n\n\n\n
  3. Verdacht auf Geldw\u00e4sche:<\/strong> Verd\u00e4chtige Aktivit\u00e4ten eines wiederkehrenden oder neuen Kunden k\u00f6nnten auf eine Beteiligung an Terrorismusfinanzierung oder Geldw\u00e4sche hinweisen.<\/li>\n\n\n\n
  4. Unzuverl\u00e4ssige oder gef\u00e4lschte Dokumentation<\/strong>: Unternehmen wenden zus\u00e4tzliche Identifizierungsma\u00dfnahmen an, um Unstimmigkeiten zu beheben, wenn ein Kunde unzureichende Ausweisdokumente vorlegt.<\/li>\n\n\n\n
  5. Laufende \u00dcberwachung:<\/strong> CDD ist ein fortlaufender Prozess, der die \u00dcberwachung von Gesch\u00e4ftsbeziehungen umfasst, um sicherzustellen, dass sie mit den Risikoprofilen der Kunden \u00fcbereinstimmen.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n
    \"Wann<\/figure>\n\n\n\n

    Die Anforderungen der Kunden-Due-Diligence-Regel<\/h2>\n\n\n\n

    Die FATF empfiehlt im Rahmen der Empfehlung 10 mehrere Anforderungen f\u00fcr einen zuverl\u00e4ssigen Kunden-Due-Diligence-Prozess:<\/p>\n\n\n\n