{"id":21748,"date":"2024-08-07T12:09:35","date_gmt":"2024-08-07T12:09:35","guid":{"rendered":"https:\/\/www.complycube.com\/?p=21748"},"modified":"2026-05-29T15:51:51","modified_gmt":"2026-05-29T15:51:51","slug":"was-ist-der-wirtschaftliche-eigentumer-ubo","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/de\/what-is-ultimate-beneficial-ownership-ubo\/","title":{"rendered":"Was ist der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer (Ultimate Beneficial Ownership, UBO)?"},"content":{"rendered":"
\n

Kurz gesagt:<\/strong> Gr\u00fcndung einer juristischen Person Endg\u00fcltiges wirtschaftliches Eigentum<\/strong> Dies kann eine Herausforderung darstellen und erfordert Know-Your-Business-Technologien (KYB), um die Compliance-Standards zu erf\u00fcllen. Der wirtschaftlich Berechtigte (Ultimate Beneficial Owner, UBO) ist die Person oder Personengruppe, die die Kontrolle \u00fcber die Handlungen einer anderen Organisation aus\u00fcbt und daf\u00fcr verantwortlich ist. Dieser Leitfaden erl\u00e4utert, was ein UBO ist und wie man ihn identifiziert. echtes Eigentum.<\/strong><\/p>\n<\/div>\n\n\n

Was ist ein wirtschaftlicher Eigent\u00fcmer?<\/h2>\n\n\n\n

Ein UBO ist die nat\u00fcrliche Person oder eine Gruppe von Personen, die ein anderes Unternehmen besitzt und\/oder kontrolliert. Unternehmen k\u00f6nnen von einem einzelnen Menschen bis hin zu einer Multimilliarden-Dollar-Institution reichen. Obwohl der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer m\u00f6glicherweise einen erheblichen Teil der Verantwortung kontrolliert, ist er m\u00f6glicherweise nicht direkt in den offiziellen Dokumenten eines Unternehmens oder in den Aufzeichnungen einer verbundenen Person aufgef\u00fchrt.<\/p>\n\n\n\n

Die Standarddefinition des wirtschaftlichen Endeigentums lautet, wenn 25% (oder mehr) von einer Gruppe oder Einzelperson kontrolliert werden. Ein so gro\u00dfer Anteil gibt dem\/den Eigent\u00fcmer(n) beispiellose M\u00f6glichkeiten, die endg\u00fcltige und effektive Kontrolle auszu\u00fcben.<\/p>\n\n\n\n

Was ist ein UBO eines Unternehmens?<\/h3>\n\n\n\n

Der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer eines Unternehmens ist die Person oder Gruppe, die letztlich von den Aktivit\u00e4ten des Unternehmens profitiert. Dies bedeutet, dass sie die Befugnis haben, wichtige Entscheidungen in Bezug auf die Gesch\u00e4ftst\u00e4tigkeit, die Finanzen und die strategische Ausrichtung des Unternehmens zu treffen.<\/p>\n\n\n\n

Die Identifizierung des UBO ist f\u00fcr Institutionen, die neue Gesch\u00e4ftsbeziehungen eingehen, von entscheidender Bedeutung. Sie m\u00fcssen sicherstellen, dass die Betreiber eines Partnerunternehmens konform sind und legal arbeiten. Andernfalls kann es zu Verst\u00f6\u00dfen gegen finanzielle und Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfung<\/a> (AML)-Vorschriften oder andere Unternehmensstrafen.<\/p>\n\n\n\n

Was ist der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer einer Einzelperson?<\/h3>\n\n\n\n

Der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer einer Person bezieht sich auf jemanden, der von Verm\u00f6genswerten profitiert, die von einer anderen Person oder einem anderen Unternehmen gehalten werden. In diesen F\u00e4llen handelt es sich h\u00e4ufig um Personen, deren Verm\u00f6genswerte in Treuhandfonds oder \u00fcber Depotvereinbarungen gehalten werden. In diesen F\u00e4llen hat der wirtschaftliche Eigent\u00fcmer das gesetzliche Recht, Gewinne oder andere wirtschaftliche Vorteile daraus zu ziehen, aber der Treuh\u00e4nder besitzt das rechtliche Eigentum an den Verm\u00f6genswerten.<\/p>\n\n\n\n

\"Was<\/figure>\n\n\n\n

Was ist Know Your Business?<\/h2>\n\n\n\n

Kennen Sie Ihr Gesch\u00e4ft<\/a> ist der Prozess, den Institutionen verwenden, um die Hintergr\u00fcnde von Unternehmen zu ermitteln, mit denen sie zusammenarbeiten k\u00f6nnten. Dazu geh\u00f6rt die Feststellung der Eigent\u00fcmerstruktur (wirtschaftlicher Eigent\u00fcmer), der finanziellen und rechtlichen Gesundheit und der Einhaltung von Gesetzen wie den Vorschriften zur Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche.<\/p>\n\n\n\n

KYB-L\u00f6sungen nutzen fortschrittliche Technologien, um diesen Prozess in wenigen Minuten zu erm\u00f6glichen. So wird der Zeitaufwand f\u00fcr die Due Diligence und die Kosten f\u00fcr die Eingliederung neuer Unternehmen reduziert und die Einhaltung dynamischer und potenziell komplizierter Vorschriften erm\u00f6glicht.<\/p>\n\n\n\n

Der Corporate Transparency Act (CTA) in den USA<\/h2>\n\n\n\n

Das Unternehmenstransparenzgesetz, im Jahr 2021 gestartet, aber erst wirksam am <\/a>1. Januar 2024<\/a>verpflichtet Unternehmen zur Vorlage bestimmter Informationen zu wirtschaftlichen Eigent\u00fcmern:<\/span>bekannt als Beneficial Ownership Information Reports (BOI-Berichte). Diese Informationen m\u00fcssen an das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) gesendet werden als Teil des amerikanischen Anti-Geldw\u00e4sche-Gesetzes von 2020 <\/a>und seine erneuerte Mission, die Unternehmens- und Strukturtransparenz zu erh\u00f6hen.<\/p>\n\n\n\n

Die Daten, die ein berichtendes Unternehmen \u00fcbermitteln muss:<\/h3>\n\n\n\n