{"id":19746,"date":"2024-06-14T08:11:58","date_gmt":"2024-06-14T08:11:58","guid":{"rendered":"https:\/\/www.complycube.com\/?p=19746"},"modified":"2025-02-18T16:54:03","modified_gmt":"2025-02-18T16:54:03","slug":"aml-software-fur-buchhalter","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.complycube.com\/de\/aml-software-for-accountants\/","title":{"rendered":"KYC- und AML-Software f\u00fcr Buchhalter"},"content":{"rendered":"

Die Sicherstellung der Einhaltung der Anti-Geldw\u00e4sche-Vorschriften ist wichtiger denn je. Anti-Geldw\u00e4sche-Software f\u00fcr Buchhalter spielt eine entscheidende Rolle bei der Sicherstellung der Einhaltung der Buchhaltungsvorschriften und hilft, vor illegalen Aktivit\u00e4ten zu sch\u00fctzen. Die Implementierung von Anti-Geldw\u00e4sche-Pr\u00fcfungen f\u00fcr Buchhalter ist f\u00fcr die Sicherheit des gesamten Finanzsystems von entscheidender Bedeutung. Dieser Blog befasst sich mit KYC- und Anti-Geldw\u00e4sche-Software und stellt eine Anti-Geldw\u00e4sche-Checkliste f\u00fcr Buchhalter vor.<\/p>\n\n\n\n

Geldw\u00e4sche in der Buchhaltungsbranche<\/h2>\n\n\n\n

Buchhalter sind die Schl\u00fcssel zu Pr\u00fcfpfaden und Finanzunterlagen und damit eine tragende S\u00e4ule der finanziellen Sicherheit. Aufgrund ihrer N\u00e4he zum Finanz\u00f6kosystem sind sie ein bevorzugtes Ziel f\u00fcr Geldw\u00e4scheaktivit\u00e4ten, egal ob sie unabsichtlich gef\u00f6rdert oder absichtlich durchgef\u00fchrt werden.<\/p>\n\n\n\n

Aufgrund dieser Anf\u00e4lligkeit f\u00fcr Geldw\u00e4scheaktivit\u00e4ten ist es f\u00fcr die Buchhaltungsbranche von gr\u00f6\u00dfter Bedeutung, angemessene Schutzma\u00dfnahmen zu treffen. Ein aktueller Bericht vom Dezember 2023 zeigte jedoch besorgniserregende Entwicklungen in der Branche.<\/p>\n\n\n\n

Probleme mit der Einhaltung von Buchhaltungsvorschriften<\/h3>\n\n\n\n

Die Kontrollen durch die Aufsichtsbeh\u00f6rden des Rechnungswesensektors nehmen ab. Wichtige Branchenverb\u00e4nde, darunter die Institut der Wirtschaftspr\u00fcfer in England und Wales<\/a> (ICAEW) und das Verband der Wirtschaftspr\u00fcfer<\/a> (ACCA) haben einen deutlichen R\u00fcckgang der Aufsichtst\u00e4tigkeit gemeldet.<\/p>\n\n\n\n

Dar\u00fcber hinaus sind neben den sinkenden \u00dcberwachungsraten auch die Nichteinhaltungsraten der Kern Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfung<\/a> Die Vorschriften zur Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche (AML) nehmen zu.<\/p>\n\n\n\n

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Die Nichteinhaltung im gesamten Sektor ist auf fast ein Drittel gestiegen (31%)<\/a> der beaufsichtigten Buchhalterbev\u00f6lkerung im Jahr 2022\/23, verglichen mit 19,4% im Jahr 2018\/19. <\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

Dies ist eine branchen\u00fcbliche Zahl. Bestimmte einzelne Aufsichtsbeh\u00f6rden, insbesondere das Institute of Certified Bookkeepers (ICB), verzeichneten im Jahr 2022\/23 einen Anstieg der Nichteinhaltungsraten auf 811 TP5T. Die Geschwindigkeit, mit der diese Zahlen gestiegen sind, deutet darauf hin, dass in der Branche etwas nicht stimmt.<\/p>\n\n\n\n

\"Diese<\/figure>\n\n\n\n

Der britische Plan zur Bek\u00e4mpfung von Wirtschaftskriminalit\u00e4t (2023-2026) zielt darauf ab,Geldw\u00e4sche reduzieren und illegal erworbenes Verm\u00f6gen zur\u00fcckerhalten<\/a>', aber die aktuelle Rate der Nichteinhaltung der AML-Vorschriften l\u00e4sst nicht darauf schlie\u00dfen, dass dies bisher ein Erfolg war. Dar\u00fcber hinaus wird das britische AML-Compliance-Programm im Jahr 2025 auf den Pr\u00fcfstand gestellt, wenn die Arbeitsgruppe \u201eFinanzielle Ma\u00dfnahmen\u201c<\/a> (FATF) f\u00fchrt ihre gegenseitigen Evaluierungen durch.<\/p>\n\n\n\n

Langsame Einf\u00fchrung von AML-Compliance-Software f\u00fcr Buchhalter<\/h3>\n\n\n\n

Trotz dieser Herausforderungen zeigen Untersuchungen, dass insbesondere die Buchhaltungsbranche langsam dabei ist, neue Technologien anzunehmen oder sich an sie anzupassen, darunter Kenne deinen Kunden<\/a> (KYC)-L\u00f6sungen. <\/p>\n\n\n\n

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Ein Bericht von accountingWEB zeigte, dass 60% der Buchhalter stehen vor der Herausforderung, Technologie zur Automatisierung administrativer Aufgaben einzusetzen<\/a>.<\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

W\u00e4hrend die Geldbu\u00dfen f\u00fcr finanzielles Fehlverhalten in der Branche angeblich niedrig sind, deutet der begrenzte Einsatz von Compliance-Technologien darauf hin, dass eine branchenweite Technologiel\u00fccke diese Probleme f\u00f6rdert. Obwohl Wirtschaftspr\u00fcfungsgesellschaften den gr\u00f6\u00dften Bedarf an automatisierten AML- und KYC-Pr\u00fcfungen haben, geh\u00f6ren sie zu den letzten Finanzinstituten (FIs), die mit der Einf\u00fchrung von Automatisierungs-, KI- und Compliance-L\u00f6sungen beginnen.<\/p>\n\n\n\n

Checkliste zur Einhaltung der Geldw\u00e4schebek\u00e4mpfungsvorschriften<\/h2>\n\n\n\n

Wirtschaftspr\u00fcfungsgesellschaften und andere Finanzinstitute m\u00fcssen eine ausreichende Risikobewertung ihrer Kunden durchf\u00fchren, um ihren Verpflichtungen zur Bek\u00e4mpfung der Geldw\u00e4sche nachzukommen. Dazu geh\u00f6rt eine Reihe von KYC- und AML-Verfahren, mit denen Kunden identifiziert, die erforderlichen Hintergrundpr\u00fcfungen durchgef\u00fchrt und kontinuierlich in Echtzeit \u00fcberwacht werden, um sicherzustellen, dass sich die erfassten Informationen nicht \u00e4ndern.<\/p>\n\n\n\n

Diese Regelungen wurden zun\u00e4chst festgelegt durch Netzwerk zur Durchsetzung von Finanzkriminalit\u00e4t<\/a> (FinCEN) \u00fcber den Bank Secrecy Act (BSA) von 1970 in Amerika. Diese Richtlinie verpflichtete FIs, der amerikanischen Regierung bei der Identifizierung und Verhinderung von Geldw\u00e4sche zu helfen. FIs, wie Wirtschaftspr\u00fcfungsgesellschaften, Banken und viele andere Finanzdienstleister, mussten einen W\u00e4hrungstransaktionsbericht (CTP) einreichen. Diese Berichte werden verwendet, um die Transparenz bei gro\u00dfen Transaktionen zu erh\u00f6hen, die eher mit verd\u00e4chtigen Aktivit\u00e4ten in Verbindung stehen.<\/p>\n\n\n\n

Identit\u00e4tspr\u00fcfung (IDV)<\/h3>\n\n\n\n

Wenn Wirtschaftspr\u00fcfungsgesellschaften neue Kunden im Finanzsektor aufnehmen m\u00f6chten, m\u00fcssen sie personenbezogene Daten erfassen, um die KYC- und AML-Vorschriften einzuhalten. IDV bildet die Grundlage eines Know-Your-Customer- und Kundenakquisitionsprozesses.<\/p>\n\n\n\n

Die moderne Identit\u00e4tspr\u00fcfung erfolgt normalerweise in zwei Schritten:<\/p>\n\n\n\n

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  1. Dokumentenpr\u00fcfung<\/a> nimmt ein Bild des amtlichen Ausweises eines neuen Kunden auf, beispielsweise eines Reisepasses, und verifiziert das Bild in Sekundenschnelle. Durch den Einsatz hochentwickelter KI-Technologien ist der Verifizierungsprozess \u00e4u\u00dferst zuverl\u00e4ssig und dauert nur einen Bruchteil der Zeit herk\u00f6mmlicher Methoden.<\/li>\n\n\n\n
  2. Biometrische Verifizierung<\/a> f\u00fcgt eine zus\u00e4tzliche Ebene der Identit\u00e4tssicherung hinzu. Benutzer machen w\u00e4hrend des Onboardings ein Live-Selfie oder -Video und eine \u00e4hnliche Verifizierungs- und Matching-Engine bewertet die \u00c4hnlichkeit zwischen den beiden Bildern. Die biometrische Authentifizierung dauert durchschnittlich 5 Sekunden.<\/li>\n<\/ol>\n\n\n\n

    Dieser Prozess umfasst ein umfassendes und dennoch reibungsloses IDV-Verfahren, das Unternehmen ein hohes Ma\u00df an Sicherheit (LOA) bietet. Der Kunde ist mit einem optimierten Onboarding-Erlebnis zufrieden und das Unternehmen ist zuversichtlich, dass die erhaltenen Informationen korrekt sind. Einige Institutionen verlangen nicht dasselbe LOA und k\u00f6nnen ihre IDV-Prozesse entsprechend anpassen.<\/p>\n\n\n\n

    \"Anbieter<\/figure>\n\n\n\n

    Kunden-Due-Diligence (CDD)<\/h3>\n\n\n\n

    CDD ist ein zentrales AML-Verfahren zur Bek\u00e4mpfung von Geldw\u00e4sche und Terrorismusfinanzierung. F\u00fcr den Buchhaltungssektor stellt der Prozess sicher, dass neue Kunden nicht in verd\u00e4chtige Aktivit\u00e4ten verwickelt werden, die die Einhaltung der regulatorischen Verpflichtungen des Instituts gef\u00e4hrden k\u00f6nnten.<\/p>\n\n\n\n

    Die Kundensorgfaltspflicht kann viele Formen annehmen, aber das Ziel ist immer, die Risiken von Betrug und Geldw\u00e4sche zu mindern. Zu den Due-Diligence-Tools geh\u00f6ren Nachweis der Adresse<\/a> (PoA)-Authentifizierung und Multi-Bureau-Verifizierung.<\/p>\n\n\n\n